Tầm quan trọng của phân tích tỷ lệ | 8 Công dụng hàng đầu của Phân tích Tỷ lệ
Tầm quan trọng và việc sử dụng của phân tích tỷ lệ
Phân tích tỷ lệ là rất quan trọng đối với công ty để phân tích tình hình tài chính, tính thanh khoản, khả năng sinh lời, rủi ro, khả năng thanh toán, hiệu quả và hiệu quả hoạt động và việc sử dụng hợp lý các quỹ cũng cho biết xu hướng hoặc so sánh các kết quả tài chính có thể giúp ích cho việc ra quyết định để đầu tư của các cổ đông của công ty.
Nó giúp chúng tôi so sánh xu hướng của hai hoặc nhiều công ty trong một khoảng thời gian.
Chúng ta sẽ thảo luận về tầm quan trọng và việc sử dụng phân tích tỷ số chi tiết dưới đây:
# 1 - Phân tích Báo cáo tài chính
Việc giải thích các báo cáo tài chính và dữ liệu là cần thiết đối với tất cả các bên liên quan bên trong và bên ngoài của công ty. Với sự trợ giúp của phân tích tỷ lệ, chúng tôi diễn giải các con số từ bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập. Mọi bên liên quan đều có lợi ích khác nhau khi nói đến kết quả từ tài chính như các nhà đầu tư cổ phần quan tâm hơn đến sự tăng trưởng của các khoản chi trả cổ tức và khả năng thu nhập của tổ chức trong dài hạn. Các chủ nợ muốn đảm bảo rằng họ được hoàn trả các khoản phí đúng hạn.
# 2 - Giúp Tìm hiểu Khả năng Sinh lời của Công ty
Tỷ số khả năng sinh lời giúp xác định mức lợi nhuận của một công ty. Tỷ suất sinh lời trên tài sản và tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu giúp hiểu được khả năng tạo ra thu nhập của công ty. Tỷ suất sinh lời của tài sản là tổng thu nhập ròng chia cho tổng tài sản. Nó có nghĩa là một công ty kiếm được bao nhiêu lợi nhuận cho mỗi đô la tài sản của mình. Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu là thu nhập ròng bằng vốn chủ sở hữu của cổ đông. Tỷ lệ này cho chúng ta biết một công ty sử dụng tiền của các nhà đầu tư tốt như thế nào. Các tỷ số như Lợi nhuận gộp và Tỷ suất lợi nhuận ròng. Biên lợi nhuận giúp phân tích khả năng của công ty trong việc chuyển doanh số bán hàng thành lợi nhuận.
# 3 - Phân tích Hiệu quả Hoạt động của Doanh nghiệp
Một số tỷ lệ nhất định giúp chúng ta phân tích mức độ hiệu quả của các doanh nghiệp. Các tỷ số như vòng quay các khoản phải thu, vòng quay tài sản cố định và vòng quay hàng tồn kho. Các tỷ lệ này có thể được so sánh với các doanh nghiệp cùng ngành khác và sẽ giúp phân tích xem doanh nghiệp nào được quản lý tốt hơn so với các doanh nghiệp khác. Nó đo lường khả năng tạo thu nhập của một công ty bằng cách sử dụng tài sản. Nó xem xét các khía cạnh khác nhau của công ty như thời gian thường cần để thu tiền mặt từ những người mắc nợ hoặc khoảng thời gian để công ty chuyển hàng tồn kho thành tiền mặt. Đó là lý do tại sao tỷ lệ hiệu quả là rất quan trọng, vì sự cải thiện sẽ dẫn đến tăng trưởng lợi nhuận.
# 4 - Thanh khoản của các công ty
Tính thanh khoản xác định liệu công ty có thể thanh toán các nghĩa vụ ngắn hạn của mình hay không. Theo nghĩa vụ ngắn hạn, chúng tôi có nghĩa là các khoản nợ ngắn hạn, có thể được trả hết trong vòng 12 tháng hoặc chu kỳ hoạt động. Ví dụ, các khoản lương đến hạn, các khoản nợ lặt vặt, thuế phải trả, chi phí tồn đọng, v.v. Hệ số thanh toán hiện hành, hệ số thanh toán nhanh được sử dụng để đo lường khả năng thanh khoản của doanh nghiệp.
# 5 - Giúp Xác định Rủi ro Kinh doanh của Công ty
Một trong những lý do quan trọng nhất để sử dụng phân tích tỷ số là nó giúp hiểu được rủi ro kinh doanh của công ty. Việc tính toán các đòn bẩy (Đòn bẩy tài chính và Đòn bẩy hoạt động) giúp công ty hiểu được rủi ro kinh doanh, tức là mức độ nhạy cảm của lợi nhuận của công ty đối với việc triển khai chi phí cố định cũng như dư nợ.
# 6 - Giúp Xác định Rủi ro Tài chính của Công ty
Một tầm quan trọng khác của phân tích tỷ số là nó giúp xác định các Rủi ro Tài chính. Các tỷ lệ như tỷ lệ đòn bẩy, tỷ lệ bao trả lãi vay, tỷ lệ DSCR, ... giúp doanh nghiệp hiểu được mức độ phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngoài như thế nào và liệu họ có khả năng trả nợ bằng nguồn vốn của mình hay không.
# 7 - Lập kế hoạch và Dự báo tương lai của Công ty
Các nhà phân tích và quản lý có thể tìm ra xu hướng và sử dụng xu hướng để dự báo trong tương lai và cũng có thể được sử dụng để ra quyết định quan trọng bởi các bên liên quan bên ngoài như các nhà đầu tư. Họ có thể phân tích xem họ có nên đầu tư vào một dự án hay không.
# 8 - So sánh hiệu suất của các công ty
Công dụng chính của phân tích tỷ số là so sánh được điểm mạnh và điểm yếu của từng công ty. Các tỷ lệ này cũng có thể được so sánh với tỷ lệ trước đó của công ty và sẽ giúp phân tích xem công ty có đạt được tiến bộ hay không.
Tầm quan trọng của Video Phân tích Tỷ lệ
Kết luận - Tầm quan trọng của Phân tích Tỷ lệ
Như chúng ta đã thảo luận, tầm quan trọng và công dụng của phân tích tỷ số. Vì vậy, điều quan trọng là phải đánh giá hiệu quả hoạt động của các công ty bằng cách phân tích các tỷ lệ thanh khoản, khả năng sinh lời, quản lý tài sản và hiệu quả của nó. Các phân tích tỷ lệ này được sử dụng rộng rãi để đưa ra các quyết định quan trọng và dự báo tương lai.
Bạn có thể tìm hiểu thêm về Phân tích Tỷ lệ từ các bài viết sau:
- Các loại tỷ lệ bảo hiểm
- Hệ số khả năng thanh toán
- Tỷ lệ trên đầu <
