seychellesartprojects.org

Công thức tính tỷ lệ dự trữ

Tỷ lệ Dự trữ đề cập đến phần tổng tiền gửi mà các ngân hàng thương mại có nghĩa vụ duy trì với ngân hàng trung ương dưới dạng dự trữ tiền mặt, và nó sẽ không có sẵn cho bất kỳ khoản cho vay thương mại nào. Yêu cầu về tỷ lệ dự trữ được quyết định bởi ngân hàng trung ương của quốc gia, chẳng hạn như Cục Dự trữ Liên bang trong trường hợp của Hoa Kỳ. Việc tính toán cho một ngân hàng có thể được rút ra bằng cách chia dự trữ tiền mặt được duy trì tại ngân hàng trung ương cho các khoản tiền gửi ngân hàng và nó được biểu thị bằng tỷ lệ phần trăm.

Công thức Tỷ lệ Dự trữ được biểu diễn dưới dạng,

Tỷ lệ Dự trữ = Dự trữ được duy trì với Ngân hàng Trung ương / Tiền gửi Ngân hàng * 100%

Giải thích về Công thức Tỷ lệ Dự trữ

Việc tính toán có thể được thực hiện bằng cách sử dụng các bước sau:

Bước 1: Đầu tiên, xác định số tiền dự trữ được ngân hàng duy trì với ngân hàng trung ương, và nó sẽ dễ dàng có được trong bản công bố thông tin do ngân hàng công bố.

Bước 2: Tiếp theo, xác định số tiền gửi ngân hàng mà ngân hàng đã vay. Nó còn được gọi là nhu cầu ròng và nợ phải trả về thời gian.

Bước 3: Cuối cùng, phép tính cho một ngân hàng được tính bằng cách lấy dự trữ tiền mặt được duy trì tại ngân hàng trung ương (bước 1) chia cho nhu cầu ròng và nợ có thời hạn (bước 2) rồi nhân với 100%, như hình dưới đây.

Công thức Tỷ lệ Dự trữ = Dự trữ được duy trì với ngân hàng trung ương / Tiền gửi ngân hàng * 100%

Ví dụ về Công thức Tỷ lệ Dự trữ (với Mẫu Excel)

Hãy cùng xem một số ví dụ từ đơn giản đến nâng cao để hiểu rõ hơn.

Bạn có thể tải xuống Mẫu Excel Công thức Tỷ lệ Dự trữ Tiền mặt này tại đây - Mẫu Excel Công thức Tỷ lệ Dự trữ Tiền mặt

Ví dụ 1

Chúng ta hãy lấy ví dụ về ngân hàng XYZ Bank Ltd gần đây đã đăng ký làm ngân hàng với ngân hàng trung ương. Ngân hàng muốn xác định yêu cầu dự trữ tiền mặt nếu tỷ lệ dự trữ quy định hiện hành là 4%. Ngân hàng có nhu cầu ròng và nợ phải trả theo thời gian là 2 tỷ đô la.

• Cho trước, tỷ lệ dự trữ = 4%
• Tiền gửi ngân hàng = $ 2.000.000.000

Do đó, khoản dự trữ được duy trì bởi XYZ Bank Ltd có thể được tính theo công thức trên như,

= 4% * $ 2.000.000.000

Dự trữ được duy trì = $ 80.000.000 hoặc $ 80 triệu 

Do đó, XYZ Bank Ltd được yêu cầu duy trì dự trữ tiền mặt là 80 triệu đô la theo quy định của ngân hàng trung ương.

Ví dụ số 2

Chúng ta hãy lấy một ví dụ khi ngân hàng trung ương đã quyết định hạn chế cung tiền ra công chúng bằng cách tăng tỷ lệ dự trữ từ 4% lên 5%. Xác định khoản dự trữ bổ sung mà XYZ Bank Ltd sẽ được yêu cầu duy trì theo chế độ mới.

• Đã cho, tỷ lệ dự trữ mới = 5%
• Tiền gửi ngân hàng = $ 2.000.000.000

Do đó, dự trữ sửa đổi sẽ được duy trì bởi XYZ Bank Ltd có thể được tính theo công thức trên như,

= 5% * $ 2.000.000.000

Dự trữ được duy trì = 100.000.000 đô la hoặc 100 triệu đô la

Do đó, khi ngân hàng trung ương đang tập trung vào Chính sách tiền tệ tự động, XYZ Bank Ltd có nghĩa vụ duy trì thêm 20 triệu đô la (= 100 triệu - 80 triệu đô la) dự trữ tiền mặt để tuân thủ chế độ mới.

Ví dụ # 3

Chúng ta hãy lấy ví dụ về báo cáo thường niên của Bank of America cho năm 2018. Theo báo cáo thường niên, ngân hàng có tổng số tiền gửi là 1.381,48 tỷ đô la vào ngày 31 tháng 12 năm 2018. Mặc dù Bank of America phải tuân theo yêu cầu dự trữ của các khu vực khác nhau, đối với dễ tính toán, chúng tôi sẽ xem xét yêu cầu dự trữ của Cục Dự trữ Liên bang trong trường hợp này, tức là, 10%. Xác định nhu cầu dự trữ tiền mặt của ngân hàng cho năm 2018.

• Đã cho, tỷ lệ dự trữ = 10%
• Tiền gửi ngân hàng = 1.381,48 tỷ USD

Do đó, khoản dự trữ được Bank of America duy trì cho năm 2018 có thể được tính theo công thức trên như,

= 10% * 1.381,48 tỷ USD

Dự trữ được duy trì = 138,15 tỷ đô la

Do đó, Bank of America được yêu cầu duy trì mức dự trữ tiền mặt là 138,15 tỷ đô la cho năm 2018 theo quy định của ngân hàng trung ương. Con số này khá phù hợp với Khoản tiền gửi chịu lãi tại Cục Dự trữ Liên bang, các ngân hàng trung ương ngoài Hoa Kỳ và các ngân hàng khác trị giá 148,34 tỷ đô la theo phần tiền mặt và tương đương tiền của bảng cân đối kế toán của Ngân hàng Hoa Kỳ.

Mức độ liên quan và sử dụng

Từ góc độ kinh tế học ngân hàng, cần hiểu khái niệm tỷ lệ dự trữ vì nó được sử dụng để duy trì dự trữ nhằm ngăn chặn tình trạng thiếu tiền trong trường hợp một số lượng lớn người gửi tiền quyết định rút tiền gửi của họ, thường được gọi là ngân hàng điều hành. . Lượng dự trữ sẽ được duy trì do các ngân hàng trung ương của mỗi khu vực xác định trên cơ sở kinh nghiệm trước đây của họ về nhu cầu tiền mặt trong quá trình điều hành ngân hàng. Trên thực tế, ngân hàng trung ương sử dụng tỷ lệ dự trữ để quản lý lượng tiền cung ứng trong nền kinh tế.

Ví dụ, khi một ngân hàng trung ương cho rằng Chính sách tiền tệ tự do phù hợp với nền kinh tế, thì ngân hàng sẽ nâng tỷ lệ dự trữ để giảm cho vay của ngân hàng nhằm hạn chế cung tiền từ thị trường. Mặt khác, khi một ngân hàng trung ương cho rằng nền kinh tế đòi hỏi một Chính sách tiền tệ mở rộng, thì ngân hàng trung ương sẽ cắt giảm tỷ lệ dự trữ để tăng tính thanh khoản cho thị trường. Như vậy, tỷ lệ dự trữ là một yếu tố quan trọng trong việc xác định điều kiện kinh tế và chính sách tiền tệ của một quốc gia.