seychellesartprojects.org

Công thức tính hệ số vốn chủ sở hữu

Công thức nhân vốn chủ sở hữu tính toán tổng tài sản trên tổng vốn chủ sở hữu của cổ đông; Tỷ số này là đòn bẩy tài chính của một công ty xác định số vốn chủ sở hữu của một công ty gấp bao nhiêu lần so với tài sản của nó.

Hệ số vốn chủ sở hữu so sánh tổng tài sản của công ty với vốn chủ sở hữu của các cổ đông của công ty. Nó là một tỷ lệ đòn bẩy tài chính giúp tìm ra bao nhiêu tài sản của công ty được tài trợ bởi vốn chủ sở hữu của các cổ đông.

Giải trình

Công thức nhân bất đẳng thức, có hai thành phần cần được thảo luận.

• Đầu tiên, chúng tôi có tổng tài sản. Trong tổng tài sản, chúng tôi sẽ bao gồm cả tài sản lưu động và tài sản dài hạn. Ví dụ về tài sản lưu động là con nợ, hàng tồn kho, chi phí trả trước, v.v. Và ví dụ về tài sản dài hạn là xây dựng, máy móc, nhà máy, đồ nội thất, v.v. Nếu bạn đang cố gắng tìm tổng tài sản, bạn sẽ tìm thấy nó trong số dư tờ của công ty.
• Thứ hai, chúng tôi có tổng vốn chủ sở hữu của các cổ đông. Chúng ta đều biết rằng vốn chủ sở hữu của cổ đông là một trong bốn báo cáo tài chính quan trọng nhất mà mọi nhà đầu tư nên xem xét. Theo vốn chủ sở hữu của cổ đông, chúng tôi sẽ bao gồm cả cổ phiếu phổ thông và cổ phiếu ưu đãi.

Tỷ lệ này là một tỷ lệ khá hữu ích cho tất cả các nhà đầu tư vì nó giúp họ hiểu được đòn bẩy tài chính

tuổi của một công ty.

Các ví dụ

Đây là một ví dụ thực tế để hiểu rõ hơn về công thức này.

Bạn có thể tải xuống Mẫu Excel Hệ số Vốn chủ sở hữu này tại đây - Mẫu Excel Hệ số Vốn chủ sở hữu

Tee Wear có thông tin sau:

• Tài sản hiện tại - $ 36,000
• Tài sản dài hạn - $ 144,000
• Tổng vốn chủ sở hữu của cổ đông - $ 540,000

Tìm hiểu hệ số vốn chủ sở hữu của Tee Wear.

Đầu tiên, chúng ta sẽ tìm hiểu tổng tài sản.

• Tổng tài sản = (Tài sản ngắn hạn + Tài sản dài hạn) = (36.000 đô la + 144.000 đô la) = 180.000 đô la.
• Tổng vốn chủ sở hữu của các cổ đông đã được đưa ra là $ 540,000.

Sử dụng công thức của số nhân vốn chủ sở hữu, chúng tôi nhận được -

• Hệ số vốn chủ sở hữu = Tổng tài sản / Tổng vốn chủ sở hữu của cổ đông = $ 180,000 / $ 540,000 = 1/3 = 33,33%.

Tùy thuộc vào tiêu chuẩn ngành, chúng ta có thể tìm ra tỷ lệ này cao hơn hay thấp hơn. Vì vậy, mọi nhà đầu tư cần phải xem xét các công ty khác thuộc các ngành tương tự và cũng cần xem xét các tỷ lệ tài chính khác nhau.

Hệ số vốn chủ sở hữu - Godaddy so với Facebook

• Từ biểu đồ trên, chúng tôi lưu ý rằng Godaddy có hệ số vốn chủ sở hữu cao hơn ở mức 6,73 lần, trong khi Hệ số vốn chủ sở hữu của Facebook thấp hơn ở mức 1,09 lần.
• Nó ngụ ý rằng Godaddy có số lượng tài sản trên một đơn vị vốn chủ sở hữu cao hơn và phụ thuộc quá nhiều vào nợ để tài trợ cho tài sản của mình. Trong khi đó, Facebook có Hệ số vốn chủ sở hữu rất cao (~ 1,09), có nghĩa là nó không phụ thuộc vào nợ.

Sử dụng

Bằng cách sử dụng số nhân này, nhà đầu tư có thể biết liệu một công ty đầu tư nhiều hơn vào nợ hay nhiều hơn vào vốn chủ sở hữu.

• Nếu hệ số nhân vốn chủ sở hữu cao hơn, điều đó cho thấy rằng công ty quá phụ thuộc vào nợ để tài trợ. Điều đó cũng có nghĩa là đầu tư vào công ty sẽ quá rủi ro đối với một nhà đầu tư.
• Nếu hệ số nhân vốn chủ sở hữu thấp hơn, điều đó cho thấy rằng công ty chủ yếu sử dụng vốn chủ sở hữu và khả năng tài trợ bằng nợ thấp. Điều đó cũng có nghĩa là công ty không có nhiều đòn bẩy tài chính để tăng trưởng tốt trong tương lai gần.
• Ý tưởng của việc tìm ra hệ số vốn chủ sở hữu là để cân bằng cả hai - tỷ lệ nợ và vốn chủ sở hữu. Không có quy tắc chung nào, nhưng nếu một công ty có tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu là 2: 1; có thể nói rằng nó đang duy trì sự cân bằng tuyệt vời giữa nợ và vốn chủ sở hữu.

Vì bạn không thể biết bức tranh thực sự của công ty nếu chỉ nhìn vào một tỷ lệ, bạn không thể biết nhiều bằng cách chỉ nhìn vào tỷ số nhân vốn chủ sở hữu. Sẽ hữu ích nếu bạn cũng xem xét các tỷ lệ liên quan đến cổ tức, tỷ suất sinh lời, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu và các tỷ lệ tài chính khác để có một cái nhìn tổng thể về cách tiếp cận của công ty. Và việc xem xét tất cả các tỷ lệ cũng sẽ giúp bạn có cơ sở vững chắc để đưa ra quyết định thận trọng.

Máy tính hệ số vốn chủ sở hữu

Bạn có thể sử dụng Công cụ tính hệ số vốn chủ sở hữu sau

Tổng tài sản
Tổng vốn chủ sở hữu của cổ đông
Công thức hệ số vốn chủ sở hữu

Công thức hệ số vốn chủ sở hữu =

Tổng tài sản = Tổng vốn chủ sở hữu của cổ đông

0 = 0 0

Tính hệ số vốn chủ sở hữu trong Excel

Bây giờ chúng ta hãy làm cùng một ví dụ ở trên trong Excel. Nó rất đơn giản. Bạn cần cung cấp hai đầu vào là Tổng tài sản và Hệ số vốn chủ sở hữu. Bạn có thể dễ dàng tính toán tỷ lệ nhân vốn chủ sở hữu trong mẫu được cung cấp.

Đầu tiên, chúng ta sẽ tìm hiểu tổng tài sản.

Bây giờ, Chúng ta sẽ tìm số nhân vốn chủ sở hữu.