seychellesartprojects.org

Tiền gửi không kỳ hạn Ý nghĩa

Tiền gửi không kỳ hạn là khoản tiền được gửi tại ngân hàng hoặc tổ chức tài chính có thể được rút ra mà không cần thông báo trước và thông thường, khoản tiền này không phải trả bất kỳ khoản lãi suất nào hoặc một khoản lãi suất nào do thời gian khóa sổ ngắn hơn so với tiền gửi có kỳ hạn. được thực hiện cho một khoảng thời gian khóa cụ thể và trả một số tiền cố định với lãi suất cao hơn.

3 loại tiền gửi thanh toán hàng đầu

# 1 - Kiểm tra Tài khoản

Tài khoản séc là tài khoản phổ biến và dễ sử dụng nhất. Nó cho phép dễ dàng truy cập tiền mặt bằng cách rút tiền bất cứ lúc nào từ máy ATM, Người bán hàng của ngân hàng, Thẻ ghi nợ và bằng cách viết séc do ngân hàng cung cấp. Ngoài ra, tài khoản séc không trả bất kỳ khoản lãi suất nào ở hầu hết các ngân hàng do bản chất thuần túy theo yêu cầu của chúng.

Tài khoản séc giúp cải thiện tính thanh khoản ngắn hạn cho các doanh nghiệp nhỏ bằng cách dễ dàng tiếp cận tiền mặt khi cần do yêu cầu về vốn lưu động.

# 2 - Tài khoản Tiết kiệm / Tiền gửi Có kỳ hạn

Tài khoản Tiết kiệm / Tiền gửi có kỳ hạn có thời hạn dài hơn so với tài khoản séc. Chúng cung cấp tính thanh khoản thấp hơn và lãi suất cao hơn so với tài khoản séc. Hạn chế là họ không cung cấp bất kỳ tiện ích viết séc nào, nhưng người dùng có thể rút tiền thông qua Người bán hàng của ngân hàng và thông qua ngân hàng trực tuyến. Đôi khi việc rút tiền trước hạn dẫn đến một số khoản phí bổ sung của nhiều ngân hàng, nhưng không tính phí duy trì các tài khoản này.

Ngoài ra còn có cơ sở quét vào và quét ra trong sản phẩm này. Bằng cách này, bạn có thể dễ dàng chuyển tiền từ sản phẩm tiền gửi này sang sản phẩm tiền gửi khác theo hướng dẫn thường trực của bạn cho ngân hàng. Ví dụ: Các ngân hàng như Barclay phát hành tiền gửi có kỳ hạn cho khách hàng doanh nghiệp được gọi là Tiền gửi có kỳ hạn bán buôn, trong khi, khi phát hành cho khách hàng bán lẻ, nó được gọi là Tiền gửi bán lẻ.

# 3 - Tài khoản Thị trường tiền tệ

Tài khoản thị trường tiền tệ hoàn toàn dựa trên lãi suất thị trường dựa trên các yếu tố biến đổi vĩ mô do ngân hàng trung ương của một quốc gia xác định, vì lãi suất biến động hàng ngày nên rất khó đoán vì đôi khi nó mang lại nhiều lãi hơn tài khoản tiết kiệm và đôi khi thấp hơn . Nó cũng cung cấp ít nhiều các tính năng tương tự khác, như chúng ta đã thảo luận ở trên cho tài khoản tiết kiệm. Các ngân hàng thường không thu bất kỳ khoản phí nào đối với việc duy trì cơ sở vật chất này của khách hàng.

Ví dụ về tiền gửi không kỳ hạn

John có số dư £ 100.000 trong tài khoản ngân hàng tiết kiệm của mình kể từ ngày 1 tháng 8. Vào ngày 15 tháng 8, anh ta nhận được 200.000 bảng Anh, là số tiền thu được của hợp đồng Bảo hiểm có kỳ hạn. Vào ngày 25 tháng 8, anh ta rút một khoản tiền 200.000 bảng Anh để sửa sang ngôi nhà của mình, do đó làm giảm số dư tài khoản Ngân hàng Tiết kiệm của anh ta xuống còn 100.000 bảng Anh.

Giả sử rằng lãi suất được tính là 4% / năm trên tài khoản tiết kiệm của anh ta theo phương pháp sản phẩm hàng ngày. Sau đây là cách tính lãi:

• Từ ngày 1 đến ngày 14 tháng 8, anh ta sẽ được trả lãi 100.000 bảng Anh trong 14 ngày.
• Từ ngày 15 đến ngày 25, tính lãi là 300.000 bảng Anh trong 10 ngày.
• Trong sáu ngày còn lại, tính lãi là 50.000 bảng Anh
• Vì vậy, tiền lãi mà anh ta kiếm được trong tháng 8 sẽ là £ 581 (làm tròn).

Vì vậy, mỗi rupee một người giữ trong tài khoản Ngân hàng Tiết kiệm sẽ kiếm được lãi suất, vì nó được tính theo phương pháp sản phẩm hàng ngày. Đối với tháng 2, số ngày sẽ là 28 hoặc 29 ngày.

Ưu điểm

• Dễ dàng tiếp cận : Tiền gửi không kỳ hạn như tài khoản séc luôn cung cấp khả năng tiếp cận khách hàng của ngân hàng nhanh chóng và dễ dàng thông qua nhiều phương tiện khác nhau như ATM, Ngân hàng trực tuyến, Người giao dịch ngân hàng, Viết séc, v.v.
• Tính thanh khoản : Đúng như tên gọi, bạn có thể 'yêu cầu' rút tiền bất kỳ lúc nào bạn muốn. Do đó, bạn có khả năng thanh khoản tiền cho bất kỳ loại nhu cầu cá nhân và kinh doanh nào.
• Không có phí bổ sung: Rút tiền từ một tài khoản như vậy không có bất kỳ khoản phí rút tiền nào.

Nhược điểm

• Phí cao và lãi thấp hơn: Họ luôn trả số tiền lãi thấp hơn tiền gửi có kỳ hạn. Ngoài ra, các ngân hàng thu phí duy trì các cơ sở này do tính chất thanh khoản kém hơn luôn ở mức cao hơn so với các phương tiện tiền gửi có kỳ hạn.
• Đánh giá vốn thấp: Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn đôi khi thấp hơn so với các khoản đầu tư phi rủi ro như “trái phiếu kho bạc”, dẫn đến giá vốn thấp khi so với tỷ lệ lạm phát thị trường. Có rất nhiều cơ hội đầu tư khác có sẵn trên thị trường mà một khi được khám phá sẽ mang lại tỷ lệ lợi nhuận cao hơn so với tiền gửi không kỳ hạn.

Tiền gửi không kỳ hạn trên Báo cáo tài chính

Theo các yêu cầu Công bố thông tin của IFRS9, Tiền gửi Không kỳ hạn được thể hiện dưới dạng tiền gửi theo nguyên giá được phân bổ. Các tài khoản này được phân loại là tài khoản vãng lai và tiền gửi qua đêm trong bảng cân đối kế toán của Ngân hàng ABC. Thu nhập từ tiền lãi trên các khoản tiền gửi đó được thể hiện dưới dạng Thu nhập lãi ròng trong báo cáo Lãi & lỗ trong kỳ của một Tổ chức Ngân hàng. Thu nhập lãi thuần này là Thu nhập lãi gộp trên các khoản cho vay và ứng trước ròng Chi phí lãi vay không kỳ hạn và các khoản tiền gửi khác mà ngân hàng lấy từ khách hàng.

Nó cũng yêu cầu phân chia ngành công nghiệp, phân bố địa lý và phân loại sản phẩm trong các ghi chú tiết lộ của ngân hàng ABC. Việc phân phối tiền gửi của Người thường trú và Người không cư trú cũng được yêu cầu trong việc công bố thông tin hàng năm.

Phần kết luận

• Mặc dù tầm quan trọng giảm dần trong bảng cân đối kế toán của hệ thống ngân hàng thương mại, các khoản tiền gửi như vậy vẫn là một nguồn vốn quan trọng. Trên thực tế, tiền gửi không kỳ hạn của tư nhân trong những năm 1990 chiếm hơn 30% tổng tiền gửi.
• Hai đối tượng cung cấp tiền gửi không kỳ hạn quan trọng nhất cho các ngân hàng thương mại là các hộ gia đình và các doanh nghiệp phi tài chính. Các hộ gia đình sở hữu 35 phần trăm tổng số dư nhu cầu tư nhân, trong khi các doanh nghiệp phi tài chính sở hữu 50 phần trăm ở Hoa Kỳ.
• Tiền gửi không kỳ hạn mang lại tính thanh khoản cao hơn bất kỳ sản phẩm tiền gửi nào khác. Đây là một nguồn tiền mặt sẵn có cho các cá nhân và doanh nghiệp. Mặc dù tỷ suất sinh lợi thấp hơn, nhưng nó mang lại lợi nhuận không có rủi ro.
• Ngoài ra, phí duy trì và vận hành các khoản tiền gửi này cũng thấp hơn nhiều khi chúng tôi so sánh với các sản phẩm đầu tư kỳ lạ khác hiện có trên thị trường.