seychellesartprojects.org

Dự trữ vượt mức là gì?

Dự trữ vượt mức đề cập đến số tiền được giữ hoặc ký gửi với cơ quan quản lý chính hoặc cơ quan quản lý trung ương (ở Ấn Độ, Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ) vượt và cao hơn các yêu cầu luật định. Nếu dự trữ dương, thì điều đó đơn giản có nghĩa là ngân hàng đã giữ số lượng dự trữ nhiều hơn yêu cầu luật định và ngược lại. Trong trường hợp giá trị bằng không, có nghĩa là không có thâm hụt hoặc số dư dự trữ thặng dư được giữ.

Đôi khi người ta thấy rằng ngân hàng điều tiết trả lãi trên số tiền gửi thêm vào tài khoản dự trữ để khuyến khích các ngân hàng gửi thêm số dư tiền mặt của họ vào tài khoản dự trữ vì điều này rất cần thiết cho sự tăng trưởng chung của nền kinh tế để duy trì tiền mặt một cách hợp lý. và các quỹ của nền kinh tế.

Công thức dự trữ vượt mức

Công thức Dự trữ vượt mức = Dự trữ hợp pháp (Số tiền đã ký quỹ) - Dự trữ bắt buộc

Bước 1: Tính toán lượng cần thiết để duy trì theo yêu cầu luật định (yêu cầu dự trữ). Để tính toán mức tối thiểu cần thiết để duy trì, việc sử dụng công thức dưới đây cho chúng ta kết quả cần thiết:

Yêu cầu tối thiểu = Tỷ lệ yêu cầu tối thiểu * Tổng số tiền áp dụng tỷ lệ.

Bước 2: Xác định số tiền được ngân hàng giữ hoặc duy trì trong tài khoản dự trữ có thẩm quyền theo luật định (dự trữ hợp pháp). Lấy tổng cộng của tất cả các khoản tiền gửi trong năm vào tài khoản dự trữ được duy trì với cơ quan quản lý.

Bước 3: Tính toán chênh lệch giữa dự trữ hợp pháp được tính ở bước 2 ở trên và dự trữ bắt buộc được tính ở bước 1 ở trên. Được biểu diễn về mặt toán học là:

Dự trữ vượt mức = Dự trữ hợp pháp (Số tiền đã ký gửi) - Dự trữ bắt buộc

Các ví dụ

Bạn có thể tải xuống Mẫu Excel Công thức Dự trữ Quá mức này tại đây - Mẫu Excel Công thức Dự trữ Quá mức

Ví dụ 1

Các hướng dẫn theo luật định cho ngân hàng là: Ngân hàng phải luôn duy trì tối thiểu 20 (hai mươi) phần trăm tiền gửi không kỳ hạn của họ với cơ quan quản lý trung ương (giả sử Ngân hàng ABC). Bây giờ, Ngân hàng P có khoản tiền gửi không kỳ hạn là 50.000.000 đô la và đã duy trì 11.000.000 đô la với Ngân hàng ABC. Bây giờ, bằng cách áp dụng các bước trên, chúng ta có thể tính toán Dự trữ vượt mức như sau:

Giải pháp

Được:

• Dự trữ pháp lý = $ 11.000.000
• Tỷ lệ dự trữ tối thiểu = 20% tiền gửi không kỳ hạn
• Tiền gửi không kỳ hạn = $ 50.000.000

Tính toán dự trữ bắt buộc

Yêu cầu theo luật định (Yêu cầu dự trữ) = Tiền đặt cọc theo yêu cầu * 20%

• = 50000000 * 20%
• Yêu cầu dự trữ = 10000000

Việc tính toán lượng dự trữ vượt quá có thể được thực hiện như sau:

• = 11000000 - 10000000

Ví dụ số 2

Ngân hàng dự trữ nên duy trì mọi lúc là 150% tiền gửi của mình. Ngân hàng PQR đã gửi $ 35000 vào tài khoản dự trữ và có tổng số tiền gửi là $ 75000. Tỷ lệ lãi suất do ngân hàng quản lý đưa ra đối với các khoản tiền gửi thêm là 3% mỗi năm. Chúng ta phải tìm ra từ các tùy chọn đưa ra dưới đây, tùy chọn nào là đúng về lãi suất thu được từ các khoản dự trữ vượt mức: a) 470 đô la b) 675 đô la c) 815 đô la d) 715 đô la.

Giải pháp

Được:

• Dự trữ hợp pháp = $ 1000
• Tỷ lệ dự trữ tối thiểu = 150% tiền gửi
• Tiền gửi = $ 500

Tính toán dự trữ bắt buộc

Yêu cầu theo luật định (Yêu cầu dự trữ) = Tiền đặt cọc theo yêu cầu * 20%

• = 500 * 150%
• = 750

• = 1000 - 750

Ví dụ # 3

Ngân hàng dự trữ nên duy trì mọi lúc là 150% tiền gửi của mình. Ngân hàng PQR đã gửi $ 35000 vào tài khoản dự trữ và có tổng số tiền gửi là $ 75000. Tỷ lệ lãi suất do ngân hàng quản lý đưa ra đối với các khoản tiền gửi thêm là 3% mỗi năm. Chúng ta phải tìm ra từ các tùy chọn đưa ra dưới đây, tùy chọn nào là đúng về lãi suất thu được từ các khoản dự trữ vượt mức: a) 470 đô la b) 675 đô la c) 815 đô la d) 715 đô la.

Giải pháp

Được:

• Dự trữ hợp pháp = $ 75000
• Tỷ lệ dự trữ tối thiểu = 150% tiền gửi
• Tiền gửi = $ 35000

Tính toán dự trữ bắt buộc

Yêu cầu theo luật định (Yêu cầu dự trữ) = Tiền đặt cọc theo yêu cầu * 20%

• = $ 3500 * 150%
• = $ 52500

Việc tính toán lượng dự trữ vượt quá có thể được thực hiện như sau:

• = $ 75000 - $ 52500

Thu nhập lãi trên các khoản tiền gửi thêm

Thu nhập từ lãi trên các khoản tiền gửi thêm = Dự trữ vượt mức * Lãi suất.

• = $ 22500 * 3%
• = $ 675

Mức độ liên quan và sử dụng

• Những ngân hàng duy trì dự trữ dư thừa sẽ an toàn hơn trong trường hợp mất mát đột ngột hoặc trong tình huống nhu cầu tiền mặt lớn.
• Chúng giải quyết các vấn đề thanh khoản của ngân hàng trong tình huống thiếu hụt nguồn cung tiền mặt.
• Trong trường hợp ngân hàng có nhiều số dư tiền mặt với chính họ, thì họ có thể gửi cùng ngân hàng theo quy định và có thể hưởng lãi suất đó nếu số tiền đó cao hơn mức yêu cầu tối thiểu. Ví dụ: nếu Ngân hàng A được yêu cầu duy trì 500 đô la làm khoản dự trữ tối thiểu và họ đã gửi 750 đô la vào tài khoản dự trữ, thì ngân hàng theo luật định sẽ trả cho họ lãi suất vượt quá 250 đô la trong khoảng thời gian họ đã gửi.