Nợ gốc (Định nghĩa, Ví dụ) | Tính số tiền gốc của khoản vay
Định nghĩa số tiền gốc cho vay
Số tiền gốc của khoản vay là số tiền thực sự được cho vay từ người cho vay tiền cho người đi vay và nó là số tiền mà người cho vay tính lãi cho việc sử dụng tiền của họ.
Cần lưu ý rằng số dư nợ cho vay không bao gồm lãi suất tính trên số tiền gốc của khoản vay. Tuy nhiên, người cho vay sử dụng số tiền còn nợ để tính chi phí lãi vay trong kỳ.
Tóm lại, nguyên tắc này là số tiền mà người đi vay nợ người cho vay, không bao gồm lãi suất, tại bất kỳ thời điểm nào trong thời hạn của khoản vay.
Các bước tính số tiền gốc của khoản vay
Trong trường hợp EMI, số tiền chưa thanh toán tại bất kỳ thời điểm nào có thể được tính toán đơn giản bằng cách sử dụng các bước sau
- Bước # 1: Đầu tiên, phải xác định số tiền cho vay khi mở.
- Bước # 2: Tiếp theo, tỷ lệ lãi suất phải trả cho khoản vay trong kỳ (ví dụ hàng năm) phải được tính toán.
- Bước # 3: Bây giờ, tiền trả lãi cho tháng có thể được tính bằng cách nhân tỷ lệ lãi suất với số tiền vay mở và sau đó chia kết quả cho 12 (vì r là lãi suất hàng năm) như hình dưới đây.
-
- Trả lãi = Số tiền vay khi mở * Lãi suất / 12
- Bước # 4: Bây giờ, EMI của khoản vay phải được xác định dựa trên thông tin có sẵn.
- Bước # 5: Bây giờ, khoản trả nợ gốc có thể được tính bằng cách trừ khoản trả lãi ở bước 3 cho EMI ở bước 4 như hình dưới đây.
-
- Trả nợ gốc = EMI - Trả lãi
- Bước # 6: Cuối cùng, một khoản nợ gốc chưa thanh toán vào cuối tháng có thể được tính bằng cách trừ khoản trả nợ gốc vào số tiền vay mở đầu như hình dưới đây.
Dư nợ gốc = Số tiền vay mở - Trả nợ gốc
có thể được mở rộng thêm như bên dưới,
Dư nợ gốc = Số tiền cho vay đầu kỳ - (EMI - Trả lãi)
Dư nợ gốc = Số tiền cho vay đầu kỳ + Trả lãi - EMI
Các ví dụ
Ví dụ 1
Chúng ta hãy lấy ví dụ về công ty ABC Co. Ltd là một cơ sở tập thể dục nằm ở thành phố California. Công ty đã vay 200.000 USD trong 2 năm vào tháng trước để tài trợ cho các kế hoạch mở rộng đang diễn ra của mình. Giám đốc điều hành của công ty yêu cầu kế toán tính toán số tiền gốc của khoản vay còn nợ sau khi khoản thanh toán hàng tháng đầu tiên là 8.864,12 đô la được thực hiện. Ngân hàng tính lãi suất 6%. Xác định số dư nợ gốc cho kế toán sau lần thanh toán đầu tiên.
Theo câu hỏi,
Tiền lãi trả trong tháng = Số tiền vay * Lãi suất / 12
= $ 1,000,00
Trả gốc trong tháng đầu tiên = EMI - Trả lãi
= 7.864,12 đô la
Dư nợ gốc sau lần thanh toán đầu tiên = Số tiền vay - Trả gốc
= $ 192.135,88
Do đó, sau lần thanh toán hàng tháng đầu tiên, số tiền chưa thanh toán là $ 192.135,88.
Ví dụ số 2
Chúng ta hãy lấy ví dụ về công ty XYZ Ltd đã vay một năm 1.000.000 đô la để thành lập một đơn vị sản xuất công cụ mới trong thị trấn. Bây giờ, một nhà phân tích dự định kiểm tra tác động của lãi suất đối với khoản nợ gốc sau lần thanh toán đầu tiên hàng tháng. Giúp nhà phân tích xác định giá trị gốc dựa trên các thông tin sau:
Theo câu hỏi,
Ngân hàng tính lãi suất 5% và khoản thanh toán hàng tháng là 85.607,48 đô la
Tiền lãi trả trong tháng = Số tiền vay * Lãi suất / 12
= $ 4.166,67
Trả gốc trong tháng đầu tiên = EMI - Trả lãi
= $ 81.440,81
Số tiền tính toán gốc còn lại sau lần thanh toán đầu tiên = Số tiền vay - Trả gốc
= $ 918.559,19
Ngân hàng tính lãi suất 10% và khoản thanh toán hàng tháng là $ 87,915,89
Tiền lãi trả trong tháng = Số tiền vay * Lãi suất / 12
= $ 8,333,33
Trả gốc trong tháng đầu tiên = EMI - Trả lãi
= $ 79.582,56
Dư nợ gốc tính sau lần thanh toán đầu tiên = Số tiền vay - Trả gốc
= $ 920.417,44
Mức độ liên quan và sử dụng
Từ quan điểm của một người đi vay, điều rất quan trọng là phải hiểu khái niệm cơ bản về tiền gốc vì trong suốt thời gian của khoản vay, lãi suất được tính dựa trên số dư nợ gốc. Trong thiết lập tài chính ngày nay, hầu hết các khoản trả nợ ngân hàng được đặc trưng bởi EMI bao gồm cả trả lãi và trả gốc. Do đó, người đi vay nên nhận thức được thực tế là số tiền được chuyển vào thanh toán EMI không thực sự làm giảm hoàn toàn tiền gốc vì một phần trong số đó trả hết lãi suất đã tính. Phần trả nợ gốc thấp trong các khoản thanh toán EMI ban đầu; tuy nhiên, nó tăng dần trong khoảng thời gian cho đến khi khoản vay đáo hạn.
Mặt khác, điều này cũng rất quan trọng theo quan điểm của một chủ ngân hàng vì dựa trên dư nợ gốc cho vay, ngân hàng cũng phải tự quản lý trách nhiệm pháp lý của mình. Nó có nghĩa là một chủ ngân hàng cũng cần phải tài trợ cho số tiền gốc chưa thanh toán bằng cách huy động tiền gửi từ khách hàng của mình. Bên cạnh đó, thu nhập lãi được tính dựa trên tiền gốc và đây là nguồn thu chính của ngân hàng. Do đó, có thể thấy rằng nợ gốc là thông tin có ý nghĩa đối với cả người đi vay và người cho vay.
