seychellesartprojects.org

Thu nhập ngoài lãi là gì?

Thu nhập ngoài lãi là thu nhập doanh thu từ các hoạt động không chính của ngân hàng và tổ chức tài chính (phí xử lý khoản vay, phí trả chậm, phí thẻ tín dụng, phí dịch vụ, phí phạt, v.v.) và đóng một vai trò quan trọng trong lợi nhuận tổng thể.

Giải trình

1. Hoạt động cốt lõi của bất kỳ ngân hàng hoặc tổ chức tài chính nào là nhận tiền gửi và từ các khoản tiền gửi tích lũy được ngân hàng cho vay tiền. Như vậy, ngân hàng thu lãi bằng cách cho khách hàng vay tiền với lãi suất cao hơn và trả lãi tài khoản tiền gửi với lãi suất tương đối thấp hơn. Phần chênh lệch giữa lãi thu được và lãi phải trả được gọi là thu nhập lãi ròng. Như vậy, trong các mô hình kinh doanh ngân hàng, thu nhập lãi thuần là doanh thu hoạt động được tạo ra từ các hoạt động cốt lõi của doanh nghiệp.
2. Tuy nhiên, đó không phải là nguồn thu nhập duy nhất mà một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính có thể có trong năm hoạt động. Tổng thu nhập của bất kỳ Ngân hàng hoặc tổ chức tài chính nào là tổng thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Đó là các dòng doanh thu khác không trực tiếp đến từ việc cho vay tiền.

Ví dụ về thu nhập ngoài lãi

• Ví dụ: giả sử Ngân hàng XYZ cho ABC Inc. vay 1000.000 đô la Mỹ với lãi suất 6% / năm trong 10 năm tương đương với việc hoàn trả. Giả sử ngân hàng kiếm được tổng thu nhập lãi là 60.000 đô la Mỹ từ ABC Inc. Tuy nhiên, tại thời điểm xử phạt khoản vay, ngân hàng XYZ đã tính 0,5% số tiền cho vay đối với phí khởi tạo Khoản vay, khoản thanh toán trả trước 500 đô la Mỹ đối với các phí dịch vụ khác.
• Giờ đây, số tiền 5000 đô la Mỹ (là phí gốc Khoản vay) và 500 đô la Mỹ (như các khoản phí dịch vụ khác) cũng là thu nhập của ngân hàng, nhưng số tiền 5.500 đô la Mỹ này không đến từ phí lãi suất. Do đó, thu nhập này được ghi trong sổ sách của Ngân hàng XYZ là Thu nhập ngoài lãi.

Danh sách thu nhập ngoài lãi cho các ngân hàng

Danh mục Thu nhập ngoài lãi bao gồm thu nhập kiếm được từ các hoạt động không chính của hoạt động kinh doanh ngân hàng, chẳng hạn như:

1. Phí xử lý khoản vay
2. Phí khởi tạo khoản vay
3. Phí thanh toán chậm,
4. Phí tịch thu nhà
5. Phí vượt quá giới hạn,
6. Các khoản phí hàng năm của thẻ tín dụng,
7. Kiểm tra phí phát hành sách
8. Các khoản phí không đủ tiền,
9. Phí dịch vụ
10. Làm nhục các khoản phí
11. Hình phạt

Ý nghĩa

1. Nói chung, đối với bất kỳ doanh nghiệp nào sản xuất hoặc kinh doanh hàng hóa, hoặc cung cấp bất kỳ loại dịch vụ nào thì thu nhập ngoài lãi được coi là doanh thu tạo ra từ các hoạt động cốt lõi của hoạt động kinh doanh như bán hàng hóa hoặc dịch vụ. Tuy nhiên, chỉ trong trường hợp ngân hàng và tổ chức tài chính, thu nhập từ lãi được coi là doanh thu tạo ra từ các hoạt động cốt lõi. Đó là bởi vì hoạt động hoạt động quan trọng đối với bất kỳ ngân hàng hoặc tổ chức tài chính nào là nhận tiền gửi và cho vay tiền. Đây được coi là thu nhập từ các hoạt động ngoài hoạt động của doanh nghiệp.
2. Tuy nhiên, nó trở nên quan trọng đáng kể trong thời kỳ suy thoái kinh tế hoặc khủng hoảng tài chính khi ngân hàng gặp khó khăn trong việc cho vay tiền hoặc khi ngân hàng cho vay với lãi suất thấp hơn. Do bất kỳ điều nào trong số này, các ngân hàng phải vật lộn để duy trì tỷ suất lợi nhuận của mình. Trong các tình huống như vậy, dòng tiền thu nhập từ các khoản thu nhập ngoài lãi khác trở nên rất quan trọng để các ngân hàng bù đắp khoản lỗ do lãi suất thấp hơn.
3. Bảng sau đây cho thấy xu hướng thu nhập lãi và thu nhập ngoài lãi trong 10 năm qua của tất cả các ngân hàng thương mại Hoa Kỳ. Có thể thấy rõ khi thu nhập lãi của các ngân hàng giảm trong năm 2009 do khủng hoảng tài chính, khi các ngân hàng chưa sẵn sàng cho vay thêm thì% thu ngoài lãi lại tăng lên đáng kể.

Thu nhập ngoài lãi tính theo% Thu nhập lãi

Những người tạo ra thu nhập ngoài lãi suất

• Mức độ biến động thu nhập ngoài lãi được tính theo các kịch bản kinh tế. Thu nhập từ lãi chủ yếu phụ thuộc vào tỷ lệ lãi tối thiểu tính trên giá trị khoản vay bị xử phạt. Tỷ lệ lãi suất được quyết định dựa trên tỷ giá chuẩn do Ngân hàng Liên bang quyết định. Giờ đây, khi nền kinh tế đối mặt với thách thức giảm phát, như một biện pháp phòng ngừa, Ngân hàng Liên bang hạ lãi suất.
• Trong trường hợp này, các ngân hàng phải chuyển tín dụng giảm lãi suất cho người tiêu dùng. Nó được thực hiện bằng cách sửa đổi tỷ lệ lãi suất tính cho các khoản vay. Điều này dẫn đến giảm thu lãi của ngân hàng. Để bù đắp doanh thu giảm, các ngân hàng tăng nhẹ phí đánh vào các giao dịch tạo thành thu nhập ngoài lãi.
• Tương tự như vậy, khi nền kinh tế trải qua lạm phát, để kiểm soát việc tăng giá, ngân hàng Liên bang tăng lãi suất để tăng chi phí đi vay. Điều này làm tăng thu nhập từ lãi.
• Tuy nhiên, thu nhập ngoài lãi giảm do người tiêu dùng tránh vay tiền với chi phí vốn cao hơn, dẫn đến giảm các thay đổi về nguồn gốc khoản vay, phí dịch vụ cho vay, phí trả chậm, v.v.

Phần kết luận

Thu nhập ngoài lãi được tạo ra từ các hoạt động ngoài ngành của các tổ chức tài chính ngân hàng. Nó đóng một vai trò quan trọng trong tổng thu nhập chung của các ngân hàng. Phần lớn, thu nhập ngoài lãi bị ảnh hưởng bởi mức độ thu nhập từ lãi.