Lãi gộp (Ý nghĩa, Ví dụ) | Làm thế nào để tính toán?

Ý nghĩa lãi gộp

Lãi gộp là khoản lãi mà người vay phải trả cho người cho vay để sử dụng các khoản tiền trước khi khấu trừ bất kỳ khoản phí, thuế và các khoản phí khác áp dụng cho khoản tiền đó và có tính đến ảnh hưởng của khoản thanh toán đối với rủi ro được bảo hiểm, phí dịch vụ quản lý và chi phí cơ hội.

Các thành phần / Yếu tố của Lãi gộp

Có các thành phần khác nhau của lãi gộp được đề cập như sau:

# 1 - Lãi ròng

Lãi ròng, còn được gọi là tiền lãi thuần túy đề cập đến khoản thanh toán mà người cho vay nhận được dành riêng cho việc người đi vay sử dụng vốn của mình. Nó không tính đến việc thanh toán đối với rủi ro được bảo hiểm, phí dịch vụ quản lý và thanh toán đối với những bất tiện phải đối mặt.

# 2 - Thanh toán chống lại rủi ro được bảo hiểm

Khi người này cho người khác vay tiền của mình, thì với việc cho vay như vậy, rủi ro không trả được tiền lãi và gốc đúng hạn sẽ kèm theo. Do đó, đối với rủi ro như vậy, thông thường người cho vay tính thêm từ người đi vay một khoản tiền cao hơn lãi suất so với việc sử dụng vốn.

# 3 - Phí Dịch vụ Quản lý

Khi khoản tiền được trao cho người đi vay, thì người cho vay phải quản lý hoạt động cho vay liên quan đến việc thanh toán được thực hiện để hoàn thành các thủ tục pháp lý, lưu giữ hồ sơ của tất cả các giao dịch liên quan đến hoạt động vay, gửi lời nhắc cho người vay , v.v ... Đối với chi phí bổ sung này, người cho vay tính thêm số tiền từ người đi vay, được tính vào lãi gộp.

# 4 - Thanh toán chống lại những bất tiện phải đối mặt

Một khi người cho vay chuyển tiền cho người đi vay, thì người cho vay sẽ mất số tiền mà anh ta có thể kiếm được nếu tiền được đầu tư vào một nơi khác, tức là tính thanh khoản của vốn sẽ không còn với người cho vay. Ngoài ra, giá trị của tiền giảm dần theo thời gian. Do đó, người cho vay phải đối mặt với một số bất tiện và tương tự, anh ta tính thêm một khoản tiền từ người vay.

Làm thế nào để tính lãi gộp?

Lãi gộp có thể được tính như sau:

Lãi gộp = Lãi ròng + Thanh toán chống lại rủi ro được bảo hiểm + Phí dịch vụ quản lý + Thanh toán chống lại các bất tiện phải đối mặt

Ví dụ về Lãi gộp

Dưới đây là các ví dụ về lãi gộp.

Bạn có thể tải xuống Mẫu Excel Gross lãi này tại đây - Mẫu Excel Gross lãi

Ví dụ 1

Ông A cho ông B vay số tiền là 100.000 đô la Mỹ với số tiền nhận lãi. Ông A nhận được một số tiền là tiền lãi sau một năm cho vay từ ông B, được chia thành các loại sau:

  • Lãi ròng dành riêng cho việc sử dụng vốn của người đi vay: 7.000 đô la
  • Khoản thanh toán chống lại rủi ro được bảo hiểm cho việc người vay không thanh toán: $ 500
  • Phí dịch vụ quản lý: $ 700
  • Thanh toán cho những bất tiện gặp phải: $ 300

Tính tổng lãi mà ông A nhận được trong thời gian đang xét.

Giải pháp

Tính lãi gộp Ông A nhận được

  • = 7.000 đô la + 500 đô la + 700 đô la + 300 đô la
  • Lãi gộp = $ 8,500

Ví dụ số 2

Công ty A ltd vay một khoản 500.000 đô la từ công ty B Ltd. Công ty B ltd quyết định rằng họ sẽ nhận được 3% số tiền đã vay dựa trên phần lãi ròng và 1% mỗi khoản dựa trên rủi ro được bảo hiểm, phí dịch vụ quản lý và chi phí cơ hội . Tính lãi gộp mà công ty B ltd nhận được trong kỳ đang xem xét.

Giải pháp

Lãi ròng

  • = $ 500000 * 3%
  • = $ 15000

Tương tự, chúng tôi có thể tính toán cho các khoản thanh toán còn lại

  • Trả lãi ròng = Số tiền đã vay * Tỷ lệ lãi ròng
  • = 500.000 đô la * 3%
  • Thanh toán so với lãi ròng = 15.000 đô la

Bây giờ, Lãi suất nhận được cho rủi ro được bảo hiểm, phí dịch vụ quản lý và chi phí cơ hội là 1% mỗi khoản vay, tương đương với:

  • = 500.000 đô la * 1%
  • = $ 5.000

Tính lãi gộp mà B ltd nhận được.

  • = 15.000 đô la + 5.000 đô la + 5.000 đô la + 5.000 đô la
  • Lãi gộp = 30.000 đô la

Sự khác biệt giữa Lãi gộp và Lãi ròng

  • Phải xem xét đến việc thanh toán rủi ro được bảo hiểm, phí dịch vụ quản lý và thanh toán chống lại những bất tiện phải đối mặt trong khi lãi ròng không xem xét ảnh hưởng của việc giống như lãi ròng là việc người đi vay thanh toán cho việc sử dụng vốn thuần túy của người cho vay. .
  • Đây là khái niệm rộng hơn khi so sánh với lãi ròng vì nó bao gồm nhiều bộ phận. Như vậy lãi gộp bao gồm cả lãi ròng.

Phần kết luận

Do đó, lãi gộp là khoản lãi mà người cho vay thu từ người đi vay khi cho phép người đi vay sử dụng tiền của người cho vay. Tuy nhiên, nó là khái niệm rộng hơn khi so sánh với lãi ròng khi xem xét ảnh hưởng của khoản thanh toán đối với rủi ro được bảo hiểm, phí dịch vụ quản lý và thanh toán đối với những bất tiện phải đối mặt trong khi lãi ròng không xem xét tác động của giống như lãi ròng. khoản thanh toán chống lại việc người đi vay sử dụng vốn thuần túy của người cho vay.


$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found