Đầu tư ngắn hạn trên Bảng cân đối kế toán (Định nghĩa, Ví dụ)

Đầu tư Ngắn hạn trên Bảng cân đối kế toán là gì?

Đầu tư ngắn hạn, còn được gọi là chứng khoán thị trường, là những công cụ tài chính (nợ hoặc đầu tư cổ phiếu) có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt trong vòng ba đến mười hai tháng tới và được phân loại là Tài sản lưu động trên Bảng cân đối kế toán. Hầu hết các công ty lựa chọn các khoản đầu tư như vậy trên bảng cân đối kế toán và sử dụng lượng tiền mặt dư thừa trong các khoản đầu tư đó vì lý do thanh khoản và khả năng thanh toán.

Nó có hai yêu cầu chính; đầu tiên, chúng phải dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt và nhà đầu tư thứ hai phải sẵn sàng bán nó trong vòng một năm.

5 lựa chọn đầu tư ngắn hạn hàng đầu

Tiền mặt là một công cụ sinh lãi không. Chúng tôi sẽ thảo luận ở đây các lựa chọn đầu tư ngắn hạn có lợi nhuận tốt hơn mà hầu như không có rủi ro.

nguồn: Microsoft

Sau đây là các Lựa chọn Đầu tư Ngắn hạn Hàng đầu:

# 1 - Giấy chứng nhận tiền gửi (CD)

Chứng chỉ tiền gửi có thời hạn từ ba tháng đến bảy năm. Thời hạn dài hơn là lãi suất. Thời gian ngắn hơn, ít hơn là lãi suất. Chứng chỉ tiền gửi có thể được sử dụng từ ngân hàng. Chứng chỉ tiền gửi là một trong những khoản đầu tư hoặc tiết kiệm an toàn nhất .

# 2 - Quỹ tương hỗ ngắn hạn

Quỹ tương hỗ được quản lý bởi các quỹ tương hỗ được ủy thác và một quỹ có thể nắm giữ trong ngắn hạn hoặc dài hạn. Đối với ngắn hạn, quỹ cần phải được lựa chọn đúng. Lợi nhuận từ quỹ tương hỗ phụ thuộc vào hiệu suất của người quản lý quỹ và nhà đầu tư không có bất kỳ quyền kiểm soát nào đối với nó. Quỹ được chọn phải là quỹ mở để nhà đầu tư có thể bán các đơn vị của mình trên thị trường mở bất cứ khi nào anh ta muốn. Nếu quỹ đóng cửa, thì ngày kết thúc và ngày khai trương do công ty quỹ tương hỗ quyết định. Để đơn giản hóa mọi thứ, các quỹ tương hỗ thay mặt anh ta đầu tư tiền của nhà đầu tư vào thị trường nợ hoặc cổ phiếu.

# 3 - Quỹ lỏng

Đây là những quỹ tương hỗ đầu tư vào chứng khoán Chính phủ và chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn quá ngắn và có thời gian đáo hạn ngắn từ 4 đến 91 ngày. Nói một cách dễ hiểu, quỹ thanh khoản chỉ có thể đầu tư vào chứng khoán có thời gian đáo hạn lên đến 91 ngày. Dễ dàng nhập và thoát khỏi các quỹ thanh khoản như vậy. Chúng có giá trị thanh khoản cao và có tính bảo mật cao cũng như thời hạn sử dụng là rất ngắn. Lợi tức của các quỹ thanh khoản dao động từ 4% đến 10% có nghĩa là chúng mang lại lợi nhuận vừa phải tùy thuộc vào danh mục đầu tư.

Đây là một trong những lựa chọn đầu tư ngắn hạn được sử dụng rộng rãi và là một giải pháp thay thế tiền gửi xe để xây dựng quỹ khẩn cấp. Tuy nhiên, một số rủi ro luôn đi kèm trong khi đầu tư vào bất kỳ loại quỹ tương hỗ nào. Bằng cách phân tích các xu hướng trong quá khứ, người ta có thể nói rằng các quỹ thanh khoản tạo ra lợi nhuận cao hơn các khoản tiền gửi cố định. Ngoài ra, lợi nhuận của tài khoản tiết kiệm ít hơn so với các quỹ thanh khoản. Đầu tư vào các quỹ thanh khoản mang lại cho bạn cơ hội hợp lý để kiếm được lợi nhuận cao hơn so với tài khoản tiết kiệm thông thường hoặc tiền gửi cố định.

# 4 - Kỳ hạn / Trái phiếu Chính phủ Ngắn hạn

Đối với nhu cầu ngắn hạn của chính phủ, chính phủ phát hành kho bạc. Người ta có thể chọn điều đó để đầu tư ngắn hạn. Chúng được hỗ trợ bởi chứng khoán chính phủ và an toàn để đầu tư. Nó cần những kỹ năng cao hơn một chút như mua và bán chứng khoán để cần hiểu biết cơ bản về các khoản đầu tư. Kho bạc có thể được phát hành bởi Chính phủ Trung ương, Chính phủ Tiểu bang hoặc cơ quan thành phố trực thuộc địa phương.

# 5 - Giấy tờ Thương mại 

Giống như Chính phủ, các công ty tư nhân cũng cần tiền trong ngắn hạn. Các công ty tư nhân cũng phát hành giấy tờ cho ngắn hạn. Lãi suất trên thương phiếu cao hơn một chút so với kho bạc Chính phủ. Thương phiếu rất dễ đầu tư, và trên thực tế, đây là một trong những trường hợp hiếm hoi nhất mà công ty vỡ nợ trong thời hạn 91 ngày, vì vậy nó trở thành một khoản đầu tư ít rủi ro hơn.

Phần kết luận

Các khoản đầu tư ngắn hạn luôn mang lại lợi nhuận tốt hơn tiền mặt, với lãi suất bằng 0%. Bất chấp những ưu điểm của nó, các khoản đầu tư ngắn hạn vẫn có nguy cơ lạm phát, vỡ nợ và lợi nhuận thấp hơn.