seychellesartprojects.org

Định nghĩa rủi ro hoạt động

“Rủi ro Hoạt động” là rủi ro bao gồm các lỗi do hệ thống, sự can thiệp của con người, dữ liệu không chính xác hoặc do các vấn đề kỹ thuật khác. Mọi công ty hoặc cá nhân đều phải đối mặt với rủi ro hoạt động như vậy khi hoàn thành bất kỳ nhiệm vụ / giao hàng nào.

Với các công ty, rủi ro hoạt động bao gồm lỗi hệ thống, lỗi con người, quản lý không phù hợp, vấn đề chất lượng và các lỗi khác liên quan đến hoạt động. Trong trường hợp của cá nhân, chúng tôi có thể xem xét lỗi do tự xử lý hoặc các vấn đề kỹ thuật khác.

Các loại rủi ro hoạt động

Sau đây là các loại rủi ro hoạt động.

# 1 - Lỗi con người

Chúng ta cũng có thể coi đây là lỗi đầu vào ngón tay mập. Đây là loại lỗi phổ biến nhất và rủi ro lớn nhất đối với tổ chức hoặc cá nhân. Nó cũng có thể liên quan đến vấn đề kỹ năng của bộ xử lý. Loại lỗi này phát triển khi đầu vào không chính xác là do lỗi của con người. Các lý do cho việc nhập sai có thể có nhiều, bao gồm thông tin không đầy đủ, hiểu không đầy đủ, kiến ​​thức không đầy đủ, xử lý không nhất quán, lỗi đầu vào chính hãng hoặc nhiều hơn nữa. Tuy nhiên, việc xử lý một lỗi như vậy có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến kết quả đầu ra và cũng có thể dẫn đến thua lỗ.

# 2 - Lỗi kỹ thuật

Điều này bao gồm trục trặc hệ thống. Mặc dù mọi thứ đều hoàn hảo, nhưng đôi khi có một số vấn đề về hệ thống như chạy chậm, kết nối, hệ thống bị treo, ứng dụng tính toán không chính xác hoặc thiếu cầu nối không xác định. Đôi khi, kết quả nhận được có thể sai so với kết quả thực tế mong đợi nhưng do các lỗi kỹ thuật chưa biết nên có thể khó nắm bắt.

# 3 - Khoảng trống trong Luồng

Đôi khi, thông tin bị thiếu từ chính nguồn do dữ liệu bị trễ hoặc bị hạn chế. Trong những trường hợp như vậy, đầu ra sẽ bị ảnh hưởng. Đầu ra yêu cầu thay đổi so với mong muốn và có thể gây rủi ro cho quá trình.

# 4 - Sự kiện không thể kiểm soát

Chúng bao gồm các tác động từ môi trường bên ngoài như kịch bản chính trị, thay đổi thời tiết, hội chứng ảnh hưởng đến sinh vật, công nghệ lạc hậu, v.v. ảnh hưởng đến hiệu suất và chất lượng của bộ xử lý và do đó gây rủi ro cho đầu ra.

# 5 - Gian lận có chủ ý

Đã có trường hợp cố tình phát sinh xung đột lợi ích dẫn đến thu lợi bất chính cho người thi hành công vụ. Hầu hết các tổ chức đều có một điều khoản trong chính sách của họ mà nhân viên phải tuân theo, nhằm đấu tranh chống lại xung đột lợi ích và các hành vi gian lận, nếu không đáp ứng được hậu quả nghiêm trọng. Tuy nhiên, nếu một sự kiện như vậy xảy ra, công ty sẽ phải gánh chịu những tổn thất về tiền tệ và tổn thất mà đôi khi không thể thu hồi được. 

Ví dụ về rủi ro hoạt động

Dưới đây là các ví dụ về rủi ro hoạt động.

Rủi ro Hoạt động - Ví dụ # 1

ABC Corp giao dịch trong việc cung cấp các dịch vụ tài chính cho khách hàng của mình. Họ xử lý xếp hạng tín dụng của khách hàng dựa trên các thông số khác nhau. Trong một trường hợp, bộ xử lý mắc lỗi nhập liệu trong đó anh ta nhập 1.000.000 đô la thay vì 100.000 đô la. Kết quả là xếp hạng tín dụng của khách hàng đã thay đổi từ B thành AA.

Điều này cho thấy một bức tranh không chính xác về mức độ tín nhiệm của khách hàng trên thị trường và dẫn đến việc đánh giá quá cao khả năng trả nợ.

Đây là một trong những rủi ro hoạt động mà ABC Corp phải đối mặt, nếu lặp lại có thể dẫn đến kết quả thảm hại.

Rủi ro Hoạt động - Ví dụ # 2

Anna là một nhà phân tích kỹ thuật làm việc trên các ứng dụng của tổ chức của mình. Các bộ phận vận hành sử dụng các ứng dụng đó để sản xuất đầu ra. Gần đây cô ấy đã tạo một ứng dụng cho bộ phận tài khoản để tạo hóa đơn.

Trong suốt thời gian cuối tháng, dòng tiền thực tế đổ vào ứng dụng này nhiều hơn dòng tiền chảy vào ứng dụng này. Sau khi điều tra thêm, nhóm phát hiện ra rằng một trong những yếu tố đầu vào tài khoản phải trả đã tăng gấp đôi sau khi thực hiện.

Loại lỗi như vậy là lỗi kỹ thuật tạo ra rủi ro vận hành và chỉ có thể được xác định khi có những ảnh hưởng đáng kể. Có thể chúng tôi bỏ lỡ chúng cho các giao dịch phi vật chất nhỏ hơn.

Rủi ro Hoạt động - Ví dụ # 3

Dưới đây là các mục tài khoản cá nhân được tạo bởi ông Brown cho tháng Tám.

Dựa trên những điều trên, ông Brown sẽ có khoản tiết kiệm $ 6,000 vào cuối tháng. Tuy nhiên, số tiền mặt thực tế còn lại với anh ta chỉ là 4.000 USD.

Sau khi kiểm đếm tất cả các chi phí và thu nhập, ông Brown phát hiện ra rằng ông đã bỏ lỡ khoản quyên góp 2.000 đô la mà ông kiếm được một lần trong năm. Sau khi bao gồm chi phí này, các tài khoản của anh ấy đã được kiểm kê.

Do đó, có rủi ro hoạt động của việc đưa dữ liệu vào để có đầu ra chính xác.

Nhược điểm

• Các ảnh hưởng do rủi ro hoạt động có thể tạo ra tổn thất không thể thu hồi. Đôi khi, tổn thất cũng có thể dẫn đến việc hủy bỏ giấy phép đối với nhân viên chịu trách nhiệm và / hoặc toàn bộ tổ chức.
• Nó tạo ra thiệt hại về thương hiệu cho nhân viên cũng như cho tổ chức. Nó có thể dẫn đến tổn thất suốt đời và sự tin tưởng trên thị trường đối với những nhân viên đó và / hoặc tổ chức.

Hạn chế

• Ảnh hưởng do rủi ro hoạt động tạo ra chỉ có thể được xác định và đánh giá sau khi các tổn thất đáng kể được đáp ứng. Mọi tổ chức đều có một vạch ngăn đối với những tổn thất phi vật chất phát sinh, chỉ qua đó, nguyên nhân của tổn thất trọng yếu mới được điều tra.
• Một khi lỗi được phát hiện, nó có thể được hoặc không thể khôi phục và sửa chữa. Ngay cả khi nó có thể được hoàn nhập, vẫn có khả năng bị lỗ. Do đó, tốt nhất là tạo kiểm tra kiểm soát thích hợp ở tất cả các bước của bất kỳ quy trình nào.

Phần kết luận

Rủi ro hoạt động là không thể tránh khỏi trong bất kỳ và tất cả các quy trình hoặc giao dịch. Tuy nhiên, đây là một loại rủi ro có thể kiểm soát được về bản chất, không được đảm bảo loại bỏ. Ngay cả khi tất cả các kiểm tra kiểm soát được thực hiện, vẫn có phạm vi ở các bước khác nhau đối với loại lỗi như vậy. Điều tốt nhất có thể làm là có một quy trình kiểm tra chất lượng mạnh mẽ ở cuối bất kỳ loại chế biến sản phẩm nào. Quy trình kiểm tra chất lượng này nên được xây dựng trong các phòng ban trước khi sản phẩm được giao cho khách hàng / người dùng cuối. Các chủ sở hữu kiểm tra chất lượng như vậy sau đó sẽ chịu trách nhiệm cho toàn bộ quá trình xử lý sản phẩm và chịu trách nhiệm về bất kỳ câu hỏi / giải thích liên quan đến sản phẩm được yêu cầu sau này.

Cuối cùng, trách nhiệm của tổ chức là cung cấp một sản phẩm chất lượng theo các tiêu chuẩn và thỏa thuận giữa họ và khách hàng. Rốt cuộc, đối với giao hàng đã hứa của công ty khách hàng là tất cả những gì quan trọng.