seychellesartprojects.org

SEC Filings by Company là gì?

 Hồ sơ SEC là tài liệu chính thức được nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch tại Hoa Kỳ và chứa thông tin tài chính của công ty hoặc bất kỳ thông tin quan trọng nào khác liên quan đến các hoạt động đã diễn ra hoặc sẽ được thực hiện trong tương lai gần. Những hồ sơ này bao gồm báo cáo đăng ký, báo cáo định kỳ chính thức và các biểu mẫu khác.

Tại sao Hồ sơ SEC lại quan trọng?

• Cần phải hiểu rằng SEC là một cơ quan giám sát quản lý được tạo ra vì lợi ích của nhà đầu tư.
• Nó thu thập tất cả các tài liệu trình bày chi tiết tình hình hoạt động và tài chính của các công ty có cổ phiếu do công chúng sở hữu và giao dịch.
• SEC kiểm tra chất lượng của thông tin được cung cấp và có quyền thăm dò các công ty trong trường hợp một số thông tin không được cung cấp rõ ràng. Các nhà đầu tư sử dụng các hồ sơ này để đánh giá hoạt động của công ty.
• Đây là lý do chính tại sao thông tin được báo cáo trở nên rất quan trọng. Trong phần tiếp theo, chúng ta sẽ thảo luận về các loại hồ sơ khác nhau.

Các loại hồ sơ SEC của công ty

Có nhiều loại hồ sơ khác nhau. Một số điều quan trọng nhất đã được thảo luận ở đây.

1. Tuyên bố đăng ký
2. 10K hình thức
3. Báo cáo 10Q
4. 8K báo cáo
5. Lên lịch 13D
6. Tuyên bố về proxy
7. Mẫu 3, 4 và 5

# 1 - Tuyên bố đăng ký

Các câu lệnh này chủ yếu có hai loại:

# 1 - Đăng ký "Chào bán" được nộp theo Đạo luật Chứng khoán năm 1933 :

Tuyên bố này được sử dụng để đăng ký chứng khoán trước khi chúng được cung cấp cho một đối tượng lớn hơn như các nhà đầu tư. Nó có hai phần, một trong số đó là bản cáo bạch sơ bộ và phần thứ hai chứa một số thông tin nhất định không bắt buộc phải nộp cho bản cáo bạch. Các tuyên bố khác nhau về mục đích và nội dung tùy thuộc vào loại tổ chức phát hành cổ phiếu. Trong trường hợp một công ty đưa ra tuyên bố '' chào bán '', thì công ty đó sẽ được đánh giá bởi SEC. Nếu SEC yêu cầu bất kỳ thay đổi nào trong tài liệu, điều tương tự sẽ được thông báo cho công ty. Đăng rằng tài liệu được cung cấp cho các nhà đầu tư để việc bán chứng khoán có thể được bắt đầu.

Trang đầu chứa tên của công ty cùng với Ban quản lý chính như CEO, COO và CFO

Ngoài ra, trên trang nhất, bạn sẽ tìm thấy thông tin chi tiết về đợt IPO hoặc số tiền mà công ty đang tìm cách huy động. Trong trường hợp này, Box muốn huy động 250 triệu đô la.

Một khía cạnh quan trọng khác của hồ sơ S1 là họ cung cấp chi tiết về cách sử dụng số tiền thu được. Điều này rất quan trọng đối với chủ đầu tư. Như bạn có thể thấy ở trên, Box có kế hoạch sử dụng số tiền thu được cho các mục đích của công ty bao gồm vốn lưu động, chi phí hoạt động và chi tiêu vốn.

Có nhiều thông tin quan trọng khác trong hồ sơ S1 như thảo luận về tổng mức pha loãng, thảo luận về quản lý, và phân tích các điều kiện và kết quả tài chính, mô tả về cổ phiếu và vốn cổ phần, và liệu cổ phiếu có đủ điều kiện để bán trong tương lai hay không.

Trên thực tế, tôi cảm thấy tất cả các phần đều rất quan trọng. Một phần bạn phải đọc qua nhiều lần “Các yếu tố rủi ro” vì chúng cung cấp rất nhiều chi tiết về doanh nghiệp và những bất ổn liên quan đến doanh nghiệp.

Nếu bạn muốn tìm hiểu cách phân tích chi tiết việc nộp đơn đăng ký S1, hãy xem hai bài viết này -

• Phân tích IPO Box
• Phân tích IPO của Alibaba

# 2 - Đăng ký "Giao dịch" được nộp theo Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 :

Các báo cáo này được đệ trình để cho phép giao dịch giữa các nhà đầu tư trên sàn giao dịch chứng khoán hoặc trên thị trường Không kê đơn (OTC).

# 2 - Báo cáo 10K

Báo cáo 10-K là hồ sơ hàng năm mà một công ty cần phải nộp trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính của mình. Nó cung cấp cho các nhà đầu tư và các bên liên quan một phân tích toàn diện về công ty. Các tiết lộ trong 10-K được thực hiện dưới 14 mục báo cáo khác nhau trong bốn phần khác nhau. Từng bộ phận và các mục tiếp theo được trình bày chi tiết bên dưới.

Phần I

Mục 1 : Đây là bộ phận kinh doanh của công ty, nơi cung cấp các thông tin chi tiết như sản phẩm & dịch vụ chính được cung cấp, thị trường, phương thức phân phối, yếu tố cạnh tranh, nguồn nguyên liệu sẵn có, tác động của việc tuân thủ, nhượng quyền thương mại, bằng sáng chế, giấy phép, v.v.

Mục 2: Đây là phần tài sản của công ty, nơi cung cấp các chi tiết như vị trí của nhà máy sản xuất chính và các tài sản quan trọng khác.

Mục 3: Đây là phần thủ tục pháp lý của công ty, nó cung cấp một mô tả ngắn gọn về các thủ tục pháp lý quan trọng đang được giải quyết.

Mục 4: Đây là phần tiết lộ những gì tất cả các vấn đề đã được bỏ phiếu của chủ sở hữu chứng khoán . Nó cung cấp tất cả các thông tin liên quan đến cuộc họp cổ đông.

Phần II

Mục 5: Phần này bao gồm các chi tiết về thị trường chính mà chứng khoán được giao dịch . Nó chứa thông tin chi tiết về giá cổ phiếu, cổ tức được trả.

Mục 6: Phần này chứa thông tin liên quan đến dữ liệu tài chính được chọn trong 5 năm . Nó chứa thông tin chi tiết liên quan đến doanh thu thuần, doanh thu hoạt động, thu nhập hoặc lỗ, v.v.

Mục 7: Đây là phần thảo luận và phân tích quản lý của công ty. Ở đây công ty chỉ ra các thông tin liên quan đến thanh khoản, nguồn vốn, xu hướng thị trường thuận lợi và không thuận lợi,… Phần này giúp bạn xác định câu trả lời cho phân tích tài chính.

Mục 8: Đây là phần báo cáo tài chính và số liệu bổ sung của công ty. Trong phần này, công ty báo cáo hai năm bảng cân đối kế toán đã được kiểm toán và ba năm báo cáo thu nhập và lưu chuyển tiền tệ đã được kiểm toán.

Mục 9: Mục này liên quan đến kế toán và các loại thay đổi giống nhau . Nó cũng nêu rõ những bất đồng nếu có.

Phần III

Mục 10 : Mục này chứa thông tin liên quan đến Giám đốc và Cán bộ điều hành . Nó cung cấp các chi tiết như tên, nhiệm kỳ của văn phòng và thông tin lý lịch của các Giám đốc và Cán bộ điều hành.

Mục 11 : Mục này bao gồm các thông tin liên quan đến thù lao của Giám đốc và cán bộ.

Mục 12: Phần này chứa thông tin liên quan đến Quyền sở hữu an ninh của một số chủ sở hữu và quản lý được hưởng lợi nhất định . Điều này giúp các nhà đầu tư đánh giá mô hình sở hữu của công ty, một trong những tiêu chí quan trọng khi đưa ra quyết định đầu tư.

Mục 13: Phần này chứa thông tin liên quan đến các mối quan hệ nhất định và các giao dịch liên quan mà công ty tham gia.

Phần IV

Mục 14: Phần này chứa các thông tin liên quan đến Vật chứng, Bảng kê khai báo cáo tài chính .

10-K là một trong những hồ sơ quan trọng nhất đối với một công ty và tất cả các bên liên quan đều mong đợi nó. Một số phần quan trọng nhất mà các nhà phân tích theo dõi rất chi tiết là tổng quan kinh doanh, thảo luận và phân tích về quản lý, báo cáo tài chính, thủ tục pháp lý, v.v. Đối với nhà đầu tư, điều rất quan trọng là phải hiểu rằng các báo cáo tài chính này đóng vai trò như một giao diện để biết thêm về công ty. Nếu doanh nghiệp đủ điều kiện là doanh nghiệp nhỏ thì công ty cần nộp hồ sơ 10-KSB.

# 3 - Báo cáo 10Q

Báo cáo 10-Q là hồ sơ hàng quý mà một công ty cần phải nộp trong vòng 45 ngày sau khi kết thúc kỳ báo cáo hàng quý của họ. Một trong những điểm khác biệt chính với 10-K là thực tế ở đây các báo cáo tài chính không được kiểm toán và thông tin được cung cấp ít chi tiết hơn. Điều này cung cấp cho nhà đầu tư một cái nhìn liên tục về thực thể. Các tiết lộ trong 10-Q được thực hiện dưới 8 mục báo cáo khác nhau dưới hai phần khác nhau. Từng phần và các mục tiếp theo được trình bày chi tiết bên dưới.

Phần I

Mục 1 : Mục này chứa các thông tin liên quan đến Báo cáo tài chính hàng quý.

Khoản 2 : Đây là thảo luận quản lý và phân tích phần của công ty. Nó bao gồm thảo luận về kết quả hoạt động trong quý so với kết quả hoạt động của các quý trước.

Phần II

Mục 3 : Đây là phần thủ tục pháp lý của công ty, nó cung cấp một mô tả ngắn gọn về các thủ tục pháp lý quan trọng đang được giải quyết.

Mục 4 : Đây là Thay đổi về Chứng khoán của công ty. Nó báo cáo bất kỳ thay đổi quan trọng nào về quyền của chủ sở hữu trên các lớp khác nhau của chứng khoán đã đăng ký.

Mục 5 : Phần này chứa thông tin liên quan đến vỡ nợ đối với chứng khoán cấp cao . Từ góc độ tín dụng, đây là một trong những phần quan trọng nhất vì nó nêu bật tất cả các trường hợp vỡ nợ trọng yếu.

Mục 6 : Đây là phần tiết lộ tất cả các vấn đề đã được bỏ phiếu của chủ sở hữu chứng khoán . Nó cung cấp tất cả các thông tin liên quan đến cuộc họp cổ đông.

Mục 7 : Đây là phần trình bày các sự kiện trọng yếu khác. Nó chứa tất cả thông tin quan trọng về mặt vật chất nhưng không tìm thấy bất kỳ đầu nào khác để báo cáo.

Mục 8 : Mục này chứa thông tin liên quan đến các cuộc triển lãm và các thay đổi của công ty đã xảy ra và được báo cáo trong quý.

Điều rất quan trọng cần lưu ý là trong quá trình kinh doanh liên tục, rất nhiều thay đổi có thể xảy ra trong quý. Đây là lý do 10-Q là một trong những hồ sơ quan trọng mà các công ty nộp cho SEC. Nếu doanh nghiệp đủ điều kiện là doanh nghiệp nhỏ thì công ty cần phải nộp 10-QSB.

# 4 - Báo cáo 8K

---

Hồ sơ 8-K được sử dụng để thường xuyên thông báo cho các nhà đầu tư về những diễn biến trong công việc kinh doanh. Hầu hết các phát triển xảy ra trong doanh nghiệp thường được quy vào 10K hoặc 10Q. Tuy nhiên, trong trường hợp một số phát triển không kịp thời đưa ra hồ sơ, thì chúng sẽ được giải phóng bằng phương tiện 8-K. Điều quan trọng cần lưu ý là hiểu rằng việc phát hành này không được lên lịch và có thể xảy ra bất cứ lúc nào trong quá trình kinh doanh. Một số sự kiện có thể dẫn đến việc nộp 8-K là:

• Thông tin phá sản
• Suy giảm vật chất do công ty thực hiện
• Hoàn thành sáp nhập hoặc mua lại
• Định đoạt các tài sản khác nhau của công ty
• Ra đi hoặc bổ nhiệm các giám đốc điều hành trong công ty
• Thay đổi trong năm tài chính
• Thay đổi quyền kiểm soát hoặc người đăng ký của công ty

Xin lưu ý rằng danh sách chỉ mang tính chất gợi ý và không đầy đủ, bất kỳ thông tin nào quan trọng đối với nhà đầu tư cần được công bố dưới dạng 8-K.

# 5 - Lịch trình 13D

Việc nộp đơn này giống như một tuyên bố mua lại làm nổi bật các chi tiết của sự kiện. Hồ sơ này được yêu cầu phải được nộp bởi chủ sở hữu vốn sở hữu trên 5% cổ phần trong vòng 10 ngày kể từ ngày diễn ra sự kiện mua lại. Các tiết lộ trong Biểu 13D được thực hiện dưới 7 mục báo cáo khác nhau. Từng mục được trình bày chi tiết dưới đây:

• Mục 1 : Bảo mật và thông tin chi tiết về nhà phát hành
• Mục 2 : Lý lịch và danh tính của người nộp bản tuyên bố này. Nó giúp xác định chủ sở hữu vốn cổ phần
• Mục 3 : Xem xét chi tiết như nguồn và số lượng tiền có liên quan đến giao dịch
• Mục 4 : Mục này nêu chi tiết mục đích thực tế của giao dịch
• Mục 5 : Mục này trình bày chi tiết lãi suất chứng khoán của tổ chức phát hành
• Mục 6 : Nó nêu chi tiết các hợp đồng và thỏa thuận nếu có liên quan đến giao dịch
• Mục 7 : Đây là phần triển lãm thường bao gồm thỏa thuận mua lại, thỏa thuận tài chính và chi tiết hợp đồng

# 6 - Tuyên bố về proxy

Tuyên bố ủy nhiệm là một thông báo chính thức cho nhóm cổ đông được chỉ định nêu rõ mọi vấn đề sẽ diễn ra để bỏ phiếu cho các cổ đông. Điều này cần phải được đệ trình trước khi trưng cầu cổ đông bỏ phiếu cho bất kỳ vấn đề nào, từ bầu cử giám đốc đến phê duyệt các loại hành động khác nhau của công ty.

nguồn:

# 7 - Mẫu 3, 4 và 5

Trong các hình thức này, các nhà đầu tư có xu hướng tìm hiểu xem quyền sở hữu và mua cổ phần đang diễn ra như thế nào trong các giám đốc điều hành của công ty. Mỗi hình thức này có một chức năng cụ thể được thảo luận dưới đây.

Mẫu 3

Đây là hồ sơ ban đầu cho biết tất cả số tiền sở hữu

Dạng 4 :

Biểu mẫu này được sử dụng để xác định những thay đổi trong cơ cấu sở hữu của công ty. Mẫu 4 phải được nộp trước ngày 10 của tháng tiếp theo của giao dịch.

Dạng 5 :

Biểu mẫu 5 là bản tóm tắt hàng năm của Biểu mẫu 4 và bao gồm tất cả thông tin đã được công ty tiết lộ bằng Biểu mẫu 4. Nó giúp các nhà đầu tư có được một bản tóm tắt đánh giá tất cả những gì đã là xu hướng sở hữu trong một năm cụ thể.

Phần kết luận

Chúng tôi đã thảo luận về tất cả các hồ sơ chính được nộp bởi một công ty với SEC. Tuy nhiên, chúng tôi xin lưu ý các nhà đầu tư rằng danh sách này có tính đại diện cao nhưng không đầy đủ.

• Có một số hồ sơ được nộp trong những trường hợp đặc biệt và quan trọng đối với một sự kiện cụ thể. Nếu một nhà đầu tư có ý định tìm hiểu thông tin công ty, điều đó bao gồm việc thực hiện thêm một bước và học nghệ thuật đọc giữa các dòng. T
• đây là các trường hợp khi một số cờ đỏ chính là một phần của chú thích cuối trang trong hồ sơ.
• Hồ sơ SEC là một cơ chế quản lý để giữ sự cân xứng thông tin giữa các bên liên quan và cộng đồng nhà đầu tư nói chung.
• Những hồ sơ này giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định sáng suốt khi họ có ý định mua hoặc bán chứng khoán. Những hồ sơ này cung cấp một lượng lớn thông tin về công ty.
• Nó có thể giúp các nhà đầu tư tìm hiểu về ngành mà công ty đang hoạt động, các chiến lược được công ty áp dụng trên thị trường và thành tựu tài chính của công ty là gì.
• Tất cả những thông tin này kết hợp với nhau nhằm mục đích cung cấp cho công chúng những thông tin lớn có ý nghĩa quan trọng trong khi đưa ra quyết định đầu tư.

Bạn có thể tìm thấy danh sách đầy đủ của tất cả các biểu mẫu SEC tại đây. Hãy tiếp tục, đọc, tìm hiểu về các công ty và phân tích Báo cáo tài chính như một người chuyên nghiệp!