seychellesartprojects.org

Tỷ lệ thu được là gì?

Tỷ lệ thu hồi vốn thường được các nhà phân tích tài chính sử dụng để hiểu cấu trúc vốn tổng thể của công ty bằng cách chia tổng nợ cho tổng vốn chủ sở hữu. Tỷ lệ này càng cao thì khả năng vỡ nợ càng cao và do đó càng gây trở ngại cho sự phát triển của công ty. Tương tự, tỷ lệ này càng thấp thì càng tốt. Ngoài ra, có những công thức khác trong đó vốn của chủ sở hữu hoặc vốn chủ sở hữu được so sánh với nợ dài hạn hoặc ngắn hạn.

Công thức tỷ lệ truyền

# 1 - Tỷ lệ sinh lãi = Tổng nợ / Tổng vốn chủ sở hữu # 2 - Tỷ lệ sinh lời = EBIT / Tổng lãi # 3 - Tỷ lệ sinh lời = Tổng nợ / Tổng tài sản

Ở đâu,

EBIT là Thu nhập Trước Lãi suất và Thuế.

• Điểm chung duy nhất giữa tất cả các công thức là tất cả chúng đều bao gồm một số phần vốn chủ sở hữu trong tính toán, cho dù đó là quỹ cổ đông, quỹ dự trữ hoặc thậm chí thu nhập hoạt động, cuối cùng chỉ được tính vào vốn chủ sở hữu của Cổ đông.
• Tính toán này giúp xác định mức độ đòn bẩy của công ty và mức độ ổn định của công ty trong việc trả nợ và cũng tiếp tục với kế hoạch mở rộng của họ mà không ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty.

Suy nghĩ cuối cùng sẽ là công ty cần duy trì một tỷ lệ nợ phù hợp nhất.

Các ví dụ tính toán về công thức tỷ số truyền

Hãy cùng xem một số ví dụ thực tế từ đơn giản đến nâng cao để hiểu rõ hơn.

Bạn có thể tải xuống Mẫu Excel Công thức Tỷ lệ Gears này tại đây - Mẫu Excel Công thức Tỷ lệ Lests

Ví dụ 1

Huston Inc báo cáo những con số sau đây cho Ngân hàng; bạn được yêu cầu tính toán tỷ số truyền bằng tỷ lệ Nợ trên vốn chủ sở hữu.

Giải pháp:

Đầu tiên chúng ta sẽ tính tổng nợ và tổng vốn chủ sở hữu của công ty và sau đó sử dụng phương trình trên.

Việc tính toán Tỷ số truyền có thể được thực hiện như sau:

Vì vậy, đây sẽ là -

Ví dụ số 2

ABC gần đây đã bị ảnh hưởng bởi sự cạnh tranh và đang tìm kiếm một khoản vay từ ngân hàng. Ngân hàng đã đưa ra một điều kiện rằng tỷ số truyền của nó phải lớn hơn 4. Nếu không, ABC sẽ buộc phải cung cấp một người bảo lãnh hoặc thế chấp bất kỳ tài sản nào.

Bạn được yêu cầu đánh giá trên cơ sở các chi tiết sau đây xem ABC có đáp ứng được kỳ vọng của Ngân hàng về tỷ số truyền hay không?

Giải pháp:

Đầu tiên chúng ta sẽ tính toán tổng lãi và EBIT của công ty và sau đó sử dụng phương trình trên.

Việc tính toán Tỷ số truyền có thể được thực hiện như sau:

Vì vậy, đây sẽ là -

Do đó, tỷ lệ này sẽ là 3,75, và vì con số này nhỏ hơn 4 và không đáp ứng tỷ lệ kỳ vọng của ngân hàng, nên bây giờ ngân hàng sẽ phải cung cấp một người bảo lãnh hoặc thế chấp tài sản theo quy định.

Lưu ý: Để tính thu nhập từ hoạt động kinh doanh, thu nhập khác thường bị tránh, nhưng vì chúng tôi không có bất kỳ chi tiết nào khác về nguồn thu từ hoạt động kinh doanh, nên chúng tôi cho rằng nó là một phần của thu nhập hoạt động.

Ví dụ # 3

Ông Raj có một cổ đông lớn của công ty XYZ, muốn tiến hành kiểm tra tình hình tài chính của công ty vì trong cuộc họp đại hội đồng thường niên cuối cùng của họ, hội đồng quản trị đã chấp thuận từ các cổ đông để tăng thêm 300.000 khoản nợ từ bên ngoài với tư cách không có bảo đảm.

Raj muốn đảm bảo rằng tổng số nợ không được nhiều hơn 50% tổng tài sản. Bạn được yêu cầu tính toán tỷ số truyền dựa trên thông tin dưới đây.

Giải pháp:

Đầu tiên chúng ta sẽ tính tổng Nợ của công ty và sau đó sử dụng phương trình trên.

Việc tính toán Tỷ số truyền có thể được thực hiện như sau:

Vì vậy, đây sẽ là -

Do đó, tỷ lệ sẽ là 0,65; do đó mối quan tâm của MR Raj ​​là đúng vì công ty có thể kết thúc với khoản vay được đề xuất cho hơn 50% tổng tài sản.

Mức độ liên quan và sử dụng

Các tổ chức tài chính và chủ nợ chủ yếu sử dụng tỷ số truyền vì họ quan tâm đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp và do đó, họ có thể soạn thảo các điều khoản và điều kiện của khoản vay được đề xuất. Các tỷ lệ này cũng được quản lý nội bộ sử dụng để phân tích lợi nhuận và dòng tiền trong tương lai của họ. Thông thường, ở những nơi có liên quan đến đầu tư cao, tỷ lệ thanh toán có xu hướng cao hơn vì họ phải đủ khả năng chi trả các khoản Capex đó thông qua các khoản tài trợ được bảo đảm bên ngoài.