Tài trợ cho nhà cung cấp (Ý nghĩa, Ví dụ) | Làm thế nào nó hoạt động?

Ý nghĩa tài trợ của nhà cung cấp

Tài trợ của nhà cung cấp, còn được gọi là tín dụng thương mại, là việc nhà cung cấp cho khách hàng của mình vay tiền, những người lần lượt sử dụng tiền để mua sản phẩm / dịch vụ từ cùng một nhà cung cấp. Khách hàng không cần phải trả trước cho các sản phẩm khi họ mua hàng mà sau khi bán sản phẩm. Nhà cung cấp cung cấp một hạn mức tín dụng cho khách hàng của mình dựa trên thiện chí và mối quan hệ của họ để thanh toán các sản phẩm sau một khoảng thời gian nhất định hoặc trong một khoảng thời gian.

Các hình thức tài trợ của nhà cung cấp

# 1 - Tài trợ Nợ

Trong hình thức vay nợ, người đi vay nhận được sản phẩm / dịch vụ theo giá bán nhưng với lãi suất thỏa thuận. Người cho vay sẽ được hưởng lãi suất này khi người vay trả góp. Nếu người đi vay không trả được nợ, người đó được đánh dấu là người mất khả năng trả nợ và khoản vay được ghi vào nợ khó đòi.

# 2 - Tài trợ vốn chủ sở hữu

Trong tài trợ vốn cổ phần, người đi vay nhận được các sản phẩm / dịch vụ để đổi lấy số lượng cổ phiếu đã thỏa thuận. Vì nhà cung cấp được trả bằng cổ phiếu (trả trước hoặc tại một thời điểm cụ thể), người vay không cần phải trả bất kỳ khoản tiền mặt nào cho giao dịch cho nhà cung cấp. Nhà cung cấp trở thành cổ đông và sẽ bắt đầu nhận cổ tức. Người bán cũng sẽ đưa ra quyết định quan trọng trong việc vay mượn công ty vì anh ta cũng là chủ sở hữu (trong phạm vi số lượng cổ phiếu nắm giữ) của công ty đi vay.

Ví dụ về tài trợ cho nhà cung cấp

Giả sử một công ty sản xuất A muốn mua nguyên vật liệu thô từ công ty B với giá trị 10 triệu. Công ty A chỉ có thể trả cho công ty B 4 triệu do khả năng thanh khoản của công ty này bị hạn chế. Trong trường hợp này công ty B đồng ý đưa nguyên vật liệu trị giá 10 Triệu sau khi lấy 4 triệu. Đối với số tiền chưa thanh toán 6 triệu còn lại, công ty B tính lãi suất danh nghĩa là 10% trong một thời gian nhất định. Bây giờ công ty A có thể mua nguyên vật liệu trị giá 10 triệu bằng cách trả trước 4 triệu và 6 triệu còn lại trả góp với lãi suất 10%.

Tầm quan trọng

Tài trợ của nhà cung cấp cho phép các chủ doanh nghiệp mua hàng hóa và dịch vụ được yêu cầu mà không cần đến tổ chức tài chính để xin tiền. Điều này sẽ giúp họ tiết kiệm được một khoản lãi đáng kể cho số tiền đã vay. Đôi khi các ngân hàng cũng yêu cầu tài sản thế chấp để cung cấp các khoản vay có thể được giảm nhẹ nếu lựa chọn tài trợ của nhà cung cấp. Chủ doanh nghiệp có thể sử dụng hạn mức tín dụng do ngân hàng cấp cho các hoạt động kinh doanh khác (mở rộng, máy móc, chuỗi cung ứng, tài nguyên). Điều này sẽ thúc đẩy doanh thu. Điểm quan trọng là nó thiết lập mối quan hệ giữa người đi vay và người bán.

Không nhận tiền mặt để bán hàng hóa / dịch vụ không phải là lý tưởng về mặt kinh doanh nhưng tốt hơn hết là bạn không nên bán hàng và tạo ra doanh số bán hàng. Nhà cung cấp cũng kiếm được lãi suất trên số tiền được tài trợ của họ. Đối với một công ty kinh doanh nhỏ, nó thường sử dụng tài trợ từ nhà cung cấp vốn cổ phần mà đôi khi còn được gọi là tài trợ hàng tồn kho. Nhà cung cấp khi cung cấp tài chính cho chủ sở hữu doanh nghiệp sẽ nhận được thông báo của nhà cung cấp đề cập đến tất cả các thông tin chi tiết của các giao dịch cùng với các điều khoản.

Những lợi ích

  • Nhà cung cấp tăng doanh số bán hàng của mình lên một lượng đáng kể.
  • Nhà cung cấp thu lãi trên số tiền chưa thanh toán với người vay. Khoản lãi này thường cao hơn so với các tổ chức tài chính khác.
  • Mối quan hệ với nhà cung cấp và công ty đi vay được cải thiện với sự hiểu biết tốt hơn.
  • Công ty Bên vay cung cấp cổ phần cho nhà cung cấp, nói cách khác, nó đang cung cấp quyền sở hữu một phần của công ty.
  • Giao dịch và mua hàng hóa trở nên hấp dẫn do đó làm giảm độ nhạy cảm về giá.
  • Việc mua sắm cho công ty đi vay trở nên suôn sẻ và không cần phải tìm kiếm người cho vay để tài trợ cho giao dịch.
  • Người mua có thể mua hàng hóa mà họ không thể mua được do hạn chế về tài chính.
  • Dòng tiền của người đi vay được nới lỏng do họ đã cố định dòng tiền thanh toán cho những năm tiếp theo.
  • Một số nhà cung cấp cũng cung cấp các tùy chọn cho thuê cho các công ty bên vay, điều này giúp giảm thiểu việc thanh toán đầy đủ và có hiệu quả về thuế rất nhiều.

Hạn chế

  • Lý do chính mà một công ty đi vay lựa chọn tài trợ của nhà cung cấp là do tình trạng khan hiếm tiền mặt thanh khoản. Cung cấp các khoản vay cho các công ty như vậy có thể dẫn đến vỡ nợ trong thanh toán và khoản vay được tính là nợ xấu trong sổ sách của một công ty cho vay (nhà cung cấp)
  • Cổ phần mà người bán nhận được trong trường hợp tài trợ vốn cổ phần có thể không có giá trị gì nếu công ty của người đi vay bị thanh lý và nộp đơn phá sản.
  • Có những công ty đại lý tìm nhà cung cấp để tài trợ cho các công ty blue-chip, đối với dịch vụ mà đại lý này tính một khoản hoa hồng là chi phí và chi phí cho công ty cho vay mà đây là nhà cung cấp. Đôi khi họ cũng tính phí hoa hồng cho công ty đi vay.
  • Trong thời kỳ suy thoái hoặc khi nền kinh tế hoạt động không tốt, các công ty thường chọn phương án vay vốn của nhà cung cấp để giải quyết vấn đề thanh khoản và giúp họ quản lý vốn lưu động.
  • Nhà cung cấp tính lãi suất cao hơn so với các ngân hàng thông thường cho người vay khi họ biết rằng người vay có lựa chọn hạn chế để tài trợ cho việc bán hàng.
  • Rủi ro mặc định phải được thực hiện bởi nhà cung cấp, nếu người vay mặc định và không thực hiện thanh toán, lợi nhuận của nhà cung cấp sẽ bị ảnh hưởng.

Phần kết luận

Tài trợ của nhà cung cấp là một tính năng tuyệt vời trong kinh doanh mà công ty đi vay (khách hàng) và công ty cho vay (nhà cung cấp) có thể sử dụng. Người đi vay có thể được hưởng lợi từ nó trong trường hợp xảy ra tình huống suy giảm thanh khoản và người cho vay có thể cho vay để kiếm thêm tiền thông qua lãi suất tính cho khách hàng của mình. Nhà cung cấp phải chắc chắn trước khi sử dụng tùy chọn này và nên chấp nhận rủi ro nếu người vay không trả được nợ hoặc thanh lý trong trường hợp xấu nhất. Do đó, nó vừa là một lợi ích vừa là một lệnh cấm trong lĩnh vực kinh doanh cần được thực hiện hết sức thận trọng và chỉ khi có yêu cầu trong một số điều kiện nhất định. Nếu giao dịch diễn ra suôn sẻ, loại hình tài trợ này sẽ chỉ cải thiện mối quan hệ giữa người bán và người vay.