Rủi ro Tín dụng trong Ngân hàng (Ý nghĩa, Ví dụ) | 3 nguyên nhân hàng đầu có giải thích

Rủi ro tín dụng trong ngân hàng là gì?

Rủi ro tín dụng là rủi ro người đi vay không trả được nợ hoặc không thanh toán hoặc không tuân thủ các nghĩa vụ hợp đồng. Doanh thu của các ngân hàng chủ yếu đến từ lãi cho vay và theo đó, các khoản cho vay tạo thành một nguồn rủi ro tín dụng chính. Các ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng từ các công cụ tài chính như chấp nhận, giao dịch liên ngân hàng, tài trợ thương mại, giao dịch ngoại hối, hợp đồng tương lai, hoán đổi, trái phiếu, quyền chọn, thanh toán giao dịch và các loại khác.

Kể từ tháng 5 năm 2019, tổn thất thẻ tín dụng ở Hoa Kỳ đã vượt xa các hình thức cho vay cá nhân khác. Đã có một sự gia tăng đột biến trong việc cho vay đối với những người vay rủi ro hơn, dẫn đến việc các ngân hàng phải trả khoản phí lớn hơn.

Nguyên nhân dẫn đến các vấn đề rủi ro tín dụng trong ngân hàng

Mặc dù rủi ro tín dụng vốn có trong hoạt động cho vay, nhưng có thể thực hiện nhiều biện pháp khác nhau để đảm bảo rằng rủi ro được giảm thiểu. Thực hành cho vay kém dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn và các tổn thất liên quan. Sau đây là một số hoạt động ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn cho ngân hàng:

Nguyên nhân số 1 - Tập trung tín dụng

Khi phần lớn các khoản cho vay của các ngân hàng tập trung vào những người đi vay / đi vay cụ thể hoặc các lĩnh vực cụ thể, thì điều đó gây ra sự tập trung tín dụng. Hình thức tập trung tín dụng thông thường bao gồm cho vay đối với những người đi vay đơn lẻ, một nhóm những người đi vay được kết nối với nhau, một lĩnh vực hoặc ngành cụ thể.

Ví dụ về tập trung tín dụng

Chúng ta hãy xem xét các ví dụ sau để hiểu rõ hơn về mức độ tập trung tín dụng

  • Ví dụ # 1 -  Một ngân hàng lớn chỉ tập trung vào việc cho vay đối với Công ty A và các đơn vị thuộc nhóm của nó. Trong trường hợp tập đoàn này thua lỗ lớn, ngân hàng cũng sẽ mất một phần lớn khoản cho vay của mình. Do đó, để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng không nên hạn chế cho vay riêng lẻ đối với một nhóm công ty cụ thể.
  • Ví dụ # 2 -  Một ngân hàng chỉ cho vay những người đi vay trong lĩnh vực bất động sản. Trong trường hợp toàn bộ lĩnh vực phải đối mặt với tình trạng sụt giảm, ngân hàng cũng sẽ tự động bị thua lỗ vì không thể thu hồi các khoản tiền đã cho vay. Trong trường hợp này, mặc dù việc cho vay không bị giới hạn ở một công ty hoặc nhóm công ty có liên quan nếu tất cả những người đi vay đều thuộc một lĩnh vực cụ thể, nhưng vẫn tồn tại mức độ rủi ro tín dụng cao.

Do đó, để đảm bảo rủi ro tín dụng được giữ ở mức thấp hơn, điều quan trọng là các hoạt động cho vay phải được phân bổ cho nhiều đối tượng và lĩnh vực vay vốn.

Nguyên nhân # 2 - Quy trình cấp tín dụng

Điều này bao gồm những sai sót trong quy trình cấp tín dụng và giám sát của các ngân hàng. Mặc dù rủi ro tín dụng vốn có trong hoạt động cho vay, nhưng nó có thể được giữ ở mức tối thiểu với các thông lệ tín dụng hợp lý.

Sau đây là những trường hợp sai sót trong quy trình tín dụng của ngân hàng dẫn đến các vấn đề tín dụng lớn -

# 1 - Đánh giá tín dụng không đầy đủ

Để đánh giá mức độ tín nhiệm của bất kỳ người đi vay nào, ngân hàng cần kiểm tra (1) lịch sử tín dụng của người đi vay, (2) khả năng trả nợ, (3) vốn, (4) điều kiện vay và (5) tài sản thế chấp. Trong trường hợp không có bất kỳ thông tin nào ở trên, không thể đánh giá chính xác mức độ tín nhiệm của người đi vay. Trong trường hợp này, ngân hàng phải thận trọng khi cho vay.

  • Ví dụ - Công ty X muốn vay 100.000 đô la nhưng không cung cấp đủ thông tin để thực hiện đánh giá tín dụng kỹ lưỡng. Do đó, rủi ro tín dụng cao hơn và chỉ được vay với lãi suất cao hơn so với các công ty có rủi ro tín dụng thấp hơn. Trong trường hợp như vậy, nếu một ngân hàng đồng ý cho Công ty X vay tiền với mục đích thu lãi cao hơn, thì ngân hàng đó sẽ mất cả tiền lãi cũng như tiền gốc do Công ty X có rủi ro tín dụng cao hơn và nó có thể bị vỡ nợ ở bất kỳ giai đoạn nào trong thời gian sự trả nợ.
# 2 - Ra quyết định chủ quan

Đây là một thực tế phổ biến ở nhiều ngân hàng và các tổ chức khác, trong đó quản lý cấp cao được tự do kiểm soát việc đưa ra quyết định. Trong trường hợp ban lãnh đạo cấp cao được phép đưa ra các quyết định độc lập với các chính sách của công ty mà không phải tuân theo bất kỳ sự phê duyệt nào, có thể có những trường hợp các khoản vay được cấp cho các bên liên quan mà không được đánh giá tín dụng và do đó rủi ro vỡ nợ cũng tăng lên.

  • Ví dụ - Trong trường hợp không có các hướng dẫn chặt chẽ, ông K, giám đốc của một ngân hàng lớn, sẽ có nhiều khả năng ứng trước khoản vay cho một công ty do người thân hoặc cộng sự của ông đứng đầu mà không thực hiện đánh giá tín dụng đầy đủ. Nếu khoản vay đã được chuyển cho một công ty bên thứ ba không liên quan đến ông K, thì sẽ có sự kiểm tra tín dụng kỹ lưỡng và rủi ro tín dụng sẽ thấp hơn. Do đó, điều cần thiết là quản lý cấp cao không được tự do kiểm soát các quyết định cho vay.
# 3 - Giám sát không đầy đủ

Trường hợp cho vay dài hạn, họ hầu như luôn được đảm bảo bằng tài sản. Tuy nhiên, giá trị của tài sản có thể xấu đi theo thời gian. Do đó, việc giám sát hoạt động của người đi vay không chỉ quan trọng mà còn phải giám sát giá trị tài sản. Nếu có bất kỳ sự suy giảm nào về giá trị của chúng, tài sản thế chấp bổ sung có thể giúp giảm bớt các vấn đề tín dụng cho ngân hàng. Ngoài ra, một vấn đề khác có thể là các trường hợp gian lận liên quan đến tài sản thế chấp. Điều quan trọng là các ngân hàng phải xác minh sự tồn tại và giá trị của tài sản thế chấp trước khi cho vay để giảm thiểu rủi ro của bất kỳ gian lận nào.

  • Ví dụ A -  Công ty P vay một ngân hàng 250.000 đô la so với giá trị của văn phòng. Nếu ngân hàng thường xuyên theo dõi giá trị của tài sản, trong trường hợp giá trị của nó bị giảm sút, thì ngân hàng sẽ có khả năng yêu cầu Công ty thêm tài sản thế chấp. Tuy nhiên, nếu không có cơ chế giám sát thường xuyên, trong đó cả giá trị tài sản đều giảm và công ty P vỡ nợ, thì ngân hàng sẽ thua mà lẽ ra có thể tránh được bằng một phương pháp giám sát hợp lý.
  • Ví dụ B - Chúng ta hãy xem xét cùng một ví dụ - Công ty P vay một ngân hàng 250.000 đô la so với giá trị của các văn phòng của nó. Trước khi cho vay, điều quan trọng là ngân hàng phải xác minh sự tồn tại của tài sản cũng như giá trị của nó chứ không chỉ đơn giản là các thủ tục giấy tờ đã nộp. Có thể có các trường hợp gian lận trong đó các khoản vay được thực hiện dựa trên các tài sản hư cấu.
  • Ví dụ C - Công ty P vay 100.000 đô la không có tài sản thế chấp dựa trên kết quả hoạt động của công ty. Thực hiện thẩm định tín dụng trước khi cho vay là không đủ. Điều cần thiết là hoạt động của Công ty P phải được Ngân hàng giám sát thường xuyên để đảm bảo rằng Công ty có khả năng hoàn trả khoản vay. Trong trường hợp hoạt động kém hiệu quả, ngân hàng có thể yêu cầu cung cấp tài sản thế chấp để giảm tác động rủi ro tín dụng.

Nguyên nhân số 3 - Biểu diễn theo chu kỳ

Hầu hết tất cả các ngành công nghiệp đều trải qua giai đoạn suy thoái và thời kỳ bùng nổ. Trong thời kỳ bùng nổ, các đánh giá có thể dẫn đến mức độ tín nhiệm tốt của người đi vay. Tuy nhiên, hoạt động theo chu kỳ của ngành cũng phải được tính đến để đưa ra kết quả đánh giá tín dụng chính xác hơn.

Ví dụ - Công ty Z nhận được một khoản vay 500.000 đô la từ một ngân hàng. Nó tham gia vào việc kinh doanh bất động sản. Nếu đi vay trong thời kỳ bùng nổ, ngân hàng cũng phải tính đến hiệu quả hoạt động của nó trong bất kỳ đợt suy thoái nào sau đó. Ngân hàng không phải lúc nào cũng đi theo xu hướng hiện tại mà còn phải dự phòng bất kỳ sự sụt giảm nào trong tương lai của hoạt động ngành.

Phần kết luận

Rủi ro tín dụng trong Ngân hàng vốn có chức năng cho vay. Chúng hoàn toàn không thể tránh khỏi; tuy nhiên, tác động của chúng có thể được giảm thiểu với sự đánh giá và kiểm soát thích hợp. Các ngân hàng dễ chịu rủi ro cao hơn do chức năng cho vay cao. Điều quan trọng là họ phải xác định được nguyên nhân của các vấn đề tín dụng lớn và thực hiện một hệ thống quản lý rủi ro hợp lý để họ tối đa hóa lợi nhuận của mình trong khi giảm thiểu rủi ro.


$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found