seychellesartprojects.org

Định nghĩa vốn ngân hàng

Vốn ngân hàng, còn được gọi là giá trị ròng của ngân hàng là phần chênh lệch giữa tài sản của ngân hàng và các khoản nợ phải trả của ngân hàng và chủ yếu đóng vai trò như một khoản dự trữ chống lại những tổn thất bất ngờ và ngoài ra, bảo vệ các chủ nợ trong trường hợp ngân hàng thanh lý. Tài sản của ngân hàng là tiền mặt, chứng khoán chính phủ và các khoản vay do ngân hàng cung cấp để thu lãi (Ví dụ: thế chấp, thư tín dụng). Nợ phải trả của ngân hàng là bất kỳ khoản vay / nợ nào mà ngân hàng thu được.

Các loại vốn ngân hàng

Các ngân hàng phải duy trì một lượng tài sản lưu động nhất định tương ứng với tài sản có trọng số rủi ro của nó. Hiệp định Basel là các quy định ngân hàng đảm bảo rằng ngân hàng có đủ vốn để xử lý các hoạt động và nghĩa vụ.

Có ba loại:

# 1 - Vốn cấp 1

Nó bao gồm vốn cốt lõi của ngân hàng (tức là) Vốn chủ sở hữu của cổ đông và các khoản dự trữ được tiết lộ (lợi nhuận giữ lại) trừ đi lợi thế thương mại, nếu có. Nó chỉ ra sức khỏe tài chính của ngân hàng. Nó bao gồm tất cả các khoản dự trữ và quỹ của ngân hàng. Nó hoạt động như một hỗ trợ chính trong trường hợp hấp thụ các khoản lỗ. Nó xuất hiện trong báo cáo tài chính của ngân hàng.

Theo Basel III, họ cần duy trì tối thiểu 7% tài sản có Trọng số rủi ro trong vốn cấp 1. Thêm vào đó, các ngân hàng cũng phải nắm giữ thêm 2,5% tài sản rủi ro. Tài sản có trọng số rủi ro cho biết mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng đối với các khoản cho vay do ngân hàng cung cấp.

Vốn cấp 1 / Tài sản có trọng số rủi ro = 7% (Yêu cầu tối thiểu)

Thí dụ:

Ngân hàng X có vốn cấp 1 là 100 tỷ đô la. Tài sản có trọng số rủi ro của nó là $ 1000 Tỷ. (tức là) tỷ lệ vốn cấp 1 là 10%, cao hơn yêu cầu của Basel III là 7%.

# 2 - Vốn cấp 2

Nó bao gồm các khoản tiền không được công bố trong báo cáo tài chính của ngân hàng. Nó bao gồm dự phòng đánh giá lại, công cụ vốn hỗn hợp, nợ có kỳ hạn dưới, dự phòng chung, dự phòng rủi ro cho vay và dự phòng không được tiết lộ, ít đầu tư hơn vào các công ty con chưa hợp nhất và vào các tổ chức tài chính khác.

Vốn cấp 2 là vốn bổ sung vì nó kém tin cậy hơn vốn cấp 1. Rất khó để đo lường nguồn vốn này vì tài sản trong nguồn vốn này không dễ thanh lý. Các ngân hàng sẽ phân chia các tài sản này thành cấp trên và cấp dưới dựa trên tính thanh khoản của từng tài sản đó.

Theo Basel III, họ cần duy trì tối thiểu 8% tổng tỷ lệ vốn.

Thí dụ:

Ngân hàng X có 15 tỷ đô la vốn cấp 2. Tỷ lệ vốn cấp 2 là 1,5%, cao hơn yêu cầu của Basel III.

Tỷ lệ tổng vốn là 11,5% (tức là) Cấp 1 + Cấp 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Con số nào nhiều hơn yêu cầu của Basel III là 10,5%? (cùng với bộ đệm bổ sung)

# 3 - Vốn cấp 3

Vốn cấp 3 là vốn cấp ba. Nó ở đó để che chắn rủi ro thị trường, rủi ro hàng hóa và rủi ro ngoại tệ. Nó bao gồm nhiều vấn đề cấp dưới hơn, dự trữ không được tiết lộ và dự phòng rủi ro cho vay so với vốn cấp 2.

Vốn cấp 1 phải nhiều hơn Vốn cấp 2 và Cấp 3 đã tham gia.

Vốn Ngân hàng Tăng hay Giảm như thế nào?

Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau để cung cấp các khoản vay cho khách hàng mà họ tính lãi suất cao hơn chi phí mà họ vay. Sự khác biệt là lợi nhuận.

1. Huy động vốn từ các cổ đông - Các ngân hàng thông qua các đợt phát hành công khai huy động vốn, và số vốn tương tự được sử dụng cho hoạt động ngân hàng. Lợi tức cho cổ đông sẽ dưới hình thức cổ tức và sự đánh giá cao của giá trị cổ phiếu.
2. Vay vốn từ các tổ chức tài chính;
3. Chính phủ tài trợ cho ngân hàng
4. Tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản tiết kiệm;

Chức năng

1. Vốn ngân hàng đóng vai trò bảo vệ ngân hàng khỏi những rủi ro và tổn thất không mong muốn.
2. Nó là giá trị ròng có sẵn cho chủ sở hữu vốn cổ phần.
3. Nó đảm bảo cho người gửi tiền và chủ nợ rằng tiền của họ được an toàn và nó cho thấy khả năng thanh toán các khoản nợ phải trả của ngân hàng.
4. Nó tài trợ cho việc mở rộng hoạt động ngân hàng hoặc mua sắm bất kỳ tài sản nào.

Sự khác biệt giữa Vốn ngân hàng và Tính thanh khoản của Ngân hàng

Tính thanh khoản của ngân hàng hoạt động như một thước đo tài sản của ngân hàng, vốn sẵn có để thanh toán các khoản phí và quản lý các thành phần vốn lưu động và hoạt động kinh doanh. Tài sản lưu động có thể được chuyển đổi thành tiền mặt dễ dàng. (Ví dụ: Dự trữ ngân hàng trung ương, trái phiếu Chính phủ, v.v ... Để quản lý hoạt động kinh doanh, ngân hàng cần có đủ tài sản lưu động (Ví dụ) Các chủ tài khoản ngân hàng rút tiền mặt, hoàn trả các khoản tiền gửi có kỳ hạn khi đến hạn và các nghĩa vụ tài chính khác.

Nó là giá trị ròng của ngân hàng, là sự khác biệt giữa tài sản và nợ phải trả của ngân hàng. Nó hoạt động như một khoản dự trữ cho ngân hàng để hấp thụ các khoản lỗ. Tài sản của ngân hàng phải lớn hơn nợ phải trả để duy trì khả năng thanh toán. Cần duy trì mức vốn ngân hàng yêu cầu tối thiểu theo yêu cầu Basel để quản lý hoạt động của ngân hàng.

Kết cấu

Cấu trúc Quỹ cho biết ngân hàng sẽ tài trợ như thế nào cho hoạt động của mình bằng cách sử dụng các nguồn vốn sẵn có. Nó có thể là vốn chủ sở hữu, nợ hoặc chứng khoán lai.

Phần kết luận

Vốn Ngân hàng đóng vai trò chủ đạo trong hoạt động ngân hàng. Yếu tố rủi ro luôn hiện hữu trong hoạt động ngân hàng, bất cứ lúc nào tổn thất cũng có thể xảy ra. Để bảo vệ các ngân hàng khỏi tình trạng mất khả năng thanh toán và bảo vệ các khoản tiền gửi của công chúng, các ngân hàng duy trì vốn để tự bảo vệ mình trước những bất trắc và tổn thất.

Số vốn ngân hàng cần phụ thuộc vào hoạt động của ngân hàng và các rủi ro liên quan của nó, càng nhiều rủi ro thì vốn càng nhiều. Nó cũng được sử dụng để mở rộng ngân hàng và các mục đích hoạt động khác. Nếu không có vốn thích hợp, ngân hàng thậm chí có thể phá sản. Do đó, nó cần phải được duy trì ở mức độ thích hợp, và nó nên giảm xuống dưới các giới hạn do luật định.